Добрый день!
Мы выступаем налоговым агентом при оплате услуг поставщику.
При оплате поставщику в июле 2026 года, мы ндс в бюджет не перечисляли.
На ЕНС у нас переплата. Можем мы использовать эту переплату в счет оплаты НДС как налогового агента.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Зачёт переплаты на ЕНС в счёт НДС налогового агента в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Иностранный поставщик компенсирует сумму НДС Здравствуйте! Подскажите, как правильно отразить в 1С:ФРЕШ (Бухгалтерия, базовая) такую ситуацию: Мы оплатили нашему иностранному Поставщику одним платежом по трем…
- Какую ставку НДС указать при оплате за 2018 год Добрый день! Подскажите, пожалуйста, при оплате поставщику за прошлый год по договору либо по УПД НДС нужно указывать 20%?
- Почему при оплате долга покупателя факторинговой компанией в Отчете о движении денежных средств в расшифровке стр. 4111 отсутствуют суммы НДС в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, почему при оплате долга покупателя факторинговой компанией в Отчете о движении денежных средств в расшифровке стр.…
- Порядок заполнения декларации по НДС налогового агента, покупателя лома в 1С Добрый день, поясните, пожалуйста, при оплате поставщику лома мы выступаем НА по уплате НДС, как правильно должны заполняться строки в…
Статьи по этой теме
- Нужно ли оформлять счет-фактуру на аванс, если предоплата сформировалась в результате Корректировки долга в 1С? Надо ли выписывать счет-фактуру на аванс, если предоплата образовалась в результате Корректировки долга в 1С? Денег мы на расчетный счет…
- Оплату поставщику за нас произвел покупатель. Как отразить счет-фактуру на аванс в таком случае в 1С? Предоплату поставщику за товар оплачивает заказчик строительства (3-е лицо). В результате образуется аванс поставщику (Дт 60.02) и аванс от заказчика…
- Как зарегистрировать СФ на аванс выданный, если аванс поставщику отражен документом «Корректировка долга» в 1С? Заключили договор поставки с контрагентом, оплатили аванс и приняли к вычету НДС по авансу. Затем договор был расторгнут и по…
- Оплатили товар поставщику векселем Сбербанка, нужен раздельный учет? Или можно учесть вексель как средство платежа и не вести раздельный учет? Оплатили товар поставщику векселем Сбербанка, нужен раздельный учет? Или можно учесть вексель как средство платежа и не вести раздельный учет?…
Здравствуйте!
Да, положительное сальдо ЕНС можно использовать в счет уплаты НДС, исчисленного как налоговым агентом.
Положительное сальдо ЕНС налоговый орган направляет на погашение совокупной обязанности автоматически, в том числе на НДС налогового агента при наступлении срока уплаты.
Заявление по ст. 78 НК РФ требуется, если вы хотите заранее зарезервировать часть положительного сальдо в счет конкретного будущего платежа — например, НДС налогового агента по конкретному кварталу.
❗Материалы по теме:
Как провести зачет положительного сальдо на ЕНС в счет НДС и других налогов в 1С?
Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
Спасибо!