Добрый день. Подскажите пожалуйста. ООО принял взнос в КУ от Учредителя товаром стоимость в БУ подтверждена независимой оценкой, стоимость в НУ Учредитель подтвердить не может (нет документов на покупку этого товара поэтому в НУ в расход не берем). Товар реализован розничным покупателям в торговой точке. Как правильно принять такой товар, продать. И как отразить в БУ и НУ учете. Я это сделала так:
ДТ 41 КТ 75 = БУ 1000,00 НУ 0,00 документом приход товара убрала НУ учет через ручную корректировку.
Продажа :
ДТ 62 КТ 90.01 = БУ 2000,00 НУ 2000,00
ДТ 90.02 КТ 41 = БУ 1000,00 НУ 1000,00 почему то подтягивает НУ 1000,00
Но при продаже через отчет о розничных продажах он в себестоимость списывается и в БУ и НУ. Получается отчет о розничных продажах тоже в ручную корректировать? или все же при ОРП должна быть проводка по списании себестоимости только в БУ? Подскажите как правильно и что нужно сделать чтобы в ОРП не было списания в НУ только БУ.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Принятие к учету имущества, полученного в оплату доли УК, отражается по дебету счетов 08, 10, 41 и др. в корреспонденции с кредитом счета 75 Расчеты с учредителями, субсчет 75.01 Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал.
Оплата доли в уставном капитале имущественным вкладом (ОС) в 1С
Как внести уставный капитал: виды взносов, сроки, оформление
В НУ стоимость товара в качестве вклада в УК определяется по данным налогового учета передающей стороны на дату перехода права собственности с учетом дополнительных расходов (п. 1 ст. 277 НК РФ). Если получающая сторона не может документально подтвердить стоимость вносимого имущества или какой-либо его части, то стоимость этого имущества либо его части признается равной нулю.
Действительно, при воспроизведении ситуации в 1С, стоимость реализованного товара списывается и в БУ и в НУ. При закрытии месяца в регламентной операции Корректировка стоимости номенклатуры списанная стоимость в НУ сторнируется.
Считаю, что можно ручной корректировкой отсторнировать сумму в НУ в документе Отчет о розничных продажах.
Спасибо!