Выставление счетов-фактур на реализации без НДС

Индивидуальную консультацию запросил Иван *.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

Добрый день. Организация на УСН, но с 25 года является плательщиком НДС.
У организации есть реализации. облагаемые НДС и не облагаемые НДС (Подписка на обновление ККМ Штрих). подскажите, нужно ли на операции не облагаемые НДС выставлять счет фактуру?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, Без НДС — какая в вашем случае норма НК РФ работает (пункт, подпункт, статья)

    Например, по ст. 149 НК РФ освобождение Без НДС — СФ не выставляются на реализацию. В определенных случаях заполняется раздел 7 декларации по НДС

    Чтобы точно сказать по вашей ситуации, нужна знать конкретику по нормативке. Тогда и код операции подберем

    Пригодится
    Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С
    Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

  2. пп. 26 п. 2 ст. 149 НК РФ

    получается мы выставляем упд с кодом 1 на услуги и упд с кодом 2 на ПО и подписки.

    получается у нас у упд с кодом 1 будет например номер 1500, к примеру, так как это номер счет-фактуры. а упд с кодом 2 номер будет 800, к примеру. правильно ли это. когда нумерация отличается у упд? сильный перекос.

    1. пп. 26 п. 2 ст. 149 НК РФ для раздела 7 код 1010256

      Реализация исключительных прав на программы для электронных вычислительных машин и базы данных, включенные в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных и (или) единый реестр результатов научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ военного, специального или двойного назначения, прав на использование таких программ и баз данных (включая обновления к ним и дополнительные функциональные возможности), в том числе путем предоставления удаленного доступа к ним через информационно-телекоммуникационную сеть, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет»

      По документам да, если работаете с УПД
      И расхождение в номерах — это нормально в такой ситуации

      По работе в 1С алгоритм выбираете исходя из ставки НДС — 20% / 5%, 7%

Добавить комментарий