Добрый день. Наша организация (ЕНВД, с 2021г. УСН15%) арендует имущество у города соответственно является налоговым агентом по НДС. В октября был заключен договор купли-продажи имущества с рассрочкой платежей на 5 лет. В этой ситуации мы формально тоже являемся налоговыми агентами по НДС, но исчислять и уплачивать НДС в бюджет не обязаны (пп. 12 п. 2 ст. 146 НК РФ). При этом мы должны отразить данные операции в разделе 7 декларации по НДС. Как отражать операции по выкупу в программе, для автоматического заполнения декларации по НДС?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Нина.
На сегодняшний день в программе 1С: Бухгалтерия не автоматизировано заполнение раздела 7 Декларации по НДС при купле-продажи муниципальной земли. Для необлагаемых операций счет-фактура не заполняется. Так как вы не заполняете счет-фактуру, то заполните документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС вручную.
Материал по теме: Как заполняется декларация по НДС при аренде муниципального земельного участка? Нужно ли выписывать счет-фактуру «без НДС»? .
Формирование записей раздела 7 вручную -не подскажите, где искать этот документ? Или это в самой декларации надо заполнять?
Здравствуйте, Нина.
Раздел Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – Создать – Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.