Добрый день! С января 2022 года перешли на 1С БП, вводили остатки с помощью Помощника ввода остатков. В базе ведется несколько организаций. Одна организация убыточная, убытки тянутся с 2014 года. Подскажите, как в программе ввести убытки,чтобы при заполнении декларации по налогу на прибыль, они попадали в декларацию?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, убытки с 2014 и по 2022 включительно в НУ?
В декларации по налогу на прибыль Приложение 4 заполняли с 2014 или нет.
Если нет, то есть планы подать уточненки или нет.
Если в Приложении 4 к Листу 02 не фиксировали убытки, то потом их признать не получится.
Оформление Операции, введенной вручную в 2023 году дает возможность учитывать убытки прошлых лет в уменьшение налоговой базы 2023 года. Но автоматического заполнения декларации такой перенос не дает.
Вывод — для автоматического заполнения декларации надо переносить убытки 31.12.2022.
Если нужно авто заполнение декларации, то все вводите Операцией, введенной вручную 31.12.2022.
Если никак нет возможности период открыть и внести в 2022, то тоже самое делаете 01.01.2023. Тогда в декларации в этом периоде в ручном режиме.
Счет 97 менялся в 1С, был 97.21, стал 97.11. Можно 97.11 ко всем годам применить. Или разделить — принципиальности не наблюдается.
Когда заполняете карточку РБП, обратить внимание на аналитику.
Период списания в карточке РБП. Например, Убыток 2019 должен быть раньше, чем по Убыток 2020. Установить Период списания с
Убыток 2019 — 01.01.2020
Убыток 2020 — 01.01.2021
Если будут уточненки за прошлые годы, то там данные про убыток в ручном режиме надо будет заполнить.
А далее уже будет попадать в авто режиме.
Материалы по теме
Как учесть налоговый убыток за 2020, если забыли отразить его по Д 97.21 в 1С
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
Если убытки вносили через операцию вручную в 2023 г., то автоматического заполнения за 2022 г. не будет, тут только руной корректировкой декларации.
Для корректного отражения в автоматическом режиме, в последующем, необходимо заполнить карточки РБП.