Здравствуйте! ООО на УСН, оказывает услуги физическим лицам (стоматология). С 2026 года применяет НДС по ставке 5%. Сформирована сводная справка по розничным продажам — попадает в книгу продаж. При экспресс-проверке НДС выходят ошибки — разница БУ и регистров. Эти ошибки в дни возвратов денежных средств. Я так понимаю, возвраты должны попасть в книгу покупок.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Ваши рассуждения верные.
Суммы НДС по возвратам денежных средств покупателям должны попасть в книгу покупок, а не уменьшать книгу продаж. До тех пор пока регистр «НДС Покупки» не содержит этих записей, экспресс-проверка будет показывать расхождение между БУ и регистрами НДС. После корректного отражения возвратов в книге покупок ошибки исчезнут, а декларация по НДС за 1 квартал 2026 года сформируется правильно.
Сверимся по оформлению
Возврат аванса по услугам представлен в инструкции
Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С?
Есть такой вариант, если в учете услуги оформлены с Видом номенклатуры Товары.
Тогда при возврате денег за услуги, в закладке Возвраты можно выбрать такие Услуги( товары).
Возврат Товара от покупателя оформляется в документе Отчеты о розничных продажах, вкладка Возвраты.
Во вкладке укажите товар, сумму и обязательно дату реализации. Это относится если реализация была ранее или в этот же день.
При этих условиях документ Отчет о розничных продажах будет проведен. Будет сформирована запись в регистр «НДС Покупки». Возврат отразится в книге покупок, а экспресс-проверка не будет показывать расхождение.
Общий алгоритм в материале
Возврат товаров у поставщика на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Спасибо, подскажите как лучше сделать. В отчете о розничных продажах всегда одна позиция номенклатуры с видом услуги. Нужно ввести новую позицию с видом товары и ее использовать при загрузке чеков или вручную при возврате добавлять одну позицию в продажу и менять на нее же в возвратах?
Не проводится документ, так как возврат того, что не продавали
Возврат аванса по услугам представлен в инструкции
Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С?
Очень сложная схема получается. Нет 62.02 и 62.01, используем 62Р по которому нет остатков.У нас возвраты день в день из-за ошибок кассира (чек- возврат прихода) . Можно ли на сумму возврата уменьшить сумму книги продаж? Как правильно сделать ?
Книгу продаж «минусовать» на сумму чека «возврат прихода» нельзя. Ошибка не в счете 62Р, а в порядке отражения операции. Если возврат сделан в день ошибочно пробитого чека, сумму нужно не уменьшать вручную в книге продаж, а корректно исключить из данных, на основании которых формируется сводная справка по розничным продажам. Если же это возврат по ранее отраженной реализации, корректировка НДС производится в установленном порядке через книгу покупок. Иначе расхождения между БУ и регистрами НДС неизбежны.
При ошибочном чеке день в день сумму не вычитают вручную из книги продаж. Нужно оформить возврат по ошибочному чеку, затем проверить состав розничной выручки за смену и заново сформировать либо перезаполнить сводную справку по розничным продажам. В сводную справку должна попасть уже итоговая сумма реализации за день с учетом возврата, тогда лишняя налоговая база по НДС в книге продаж не возникнет.
Спасибо
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌸