Российская Комания в 1кв.2023г. продала товар Грузинской компании с пересечением границы (в реализации указали НДС 0%). В июне расторгается договор поставки и товар возвращается Российской компании, но не пересекает границу, а передается казахской компании, с которой у Российской компании договор хранения. Какими документами этот возврат должен быть проведен? Что делать с НДС 0%? Подтвержать за минусом возврата?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Возврат товара с НДС 0% в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Импорт товаров через Казахстан, произведенных в Китае. Налоговые обязательства Здравствуйте! Контракт российской компании с компанией из Казахстана на покупку товара. Казахская компания закупает товар в Китае. Не завозя на…
- Нужно ли предоставлять декларацию по косвенным налогам и уплачивать НДС при импорте товара из дальнего зарубежья, если поставщик из ЕАЭС Добрый день! Российская компания заключила контракт с компанией из Казахстана на покупку товара. Казахская компания закупает товар в Индии. Не…
- Расчеты в валюте с перевозчиком Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. Наша компания закупает импортный товар. Перевозчик из-за сложившейся экономической ситуации просит нас подписать…
- Корректировка реализации прошлого периода Добрый день. Обнаружили, что при реализации товара (оборудование для обьекта покупателя )прошлого периода выставили счет-фактуру с НДС российской организации неверно.…
Статьи по этой теме
- Платить ли российский НДС при купле-продаже товара за рубежом? Источник: Письмо Минфина от 07.08.2025 N 03-07-08/76744 Информация для: организаций Одна российская компания продала другой российской компании товар, купленный за…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 13.05-19.05.2022 ФНС ответила на вопросы о прослеживаемости Налоговики разобрали вопросы, которые поступили на горячую линию ПП «Прослеживаемость» в I квартале 2022…
- Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С В программе 1С Бухгалтерия: 8.3 можно автоматически заполнять ставку НДС в документах поступления и реализации. Это пригодится тем, кто работает…
- Покупка услуг у иностранца через агента — кто заплатит НДС? Источник: Письмо Минфина от 04.07.2022 N 03-07-08/64027 Информация для: покупателей и посредников-агентов Российская компания приобретает у зарубежного поставщика услуги. Но…
Здравствуйте, Татьяна!
Если иностранный покупатель вернул товар, в этом случае считается, что переход права собственности не состоялся (п. 2 ст. 475 ГК РФ).
На основании реализации, сделайте возврат товара от покупателя.
Подробнее в материале:
Документ Возврат товаров от покупателя в 1С
Далее, передача товара на ответственное хранение казахской компании.
Подробнее:
Как отразить передачу товаров на ответственное хранение в 1С?
Так как возврат товара будет осуществлен до подтверждения нулевой ставки, корректировать налоговую базу по НДС не нужно. Налоговая база по НДС по экспортной операции определяется в последний день квартала, в котором собран пакет документов, подтверждающих ставку 0% .
Так как право собственности на товары к иностранному покупателю не переходило, то собирать документы подтверждающие нулевую ставку НДС и заполнять раздел 4 декларацию по НДС по данной экспортной операции не надо.