Корректировка реализации прошлого периода

Вопрос задал Елена Л.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.78/10)

Добрый день. Обнаружили, что при реализации товара (оборудование для обьекта покупателя )прошлого периода выставили счет-фактуру с НДС российской организации неверно. Товар был закуплен у иностранной компании на территории иностранного государства (дальнее зарубежье) и был доставлен в этом же государстве на объект покупателя без пересечения границ и без ввоза на территорию РФ. Покупатель — российская компания закупает у нас оборудование на объект, который находится в иностранном государстве. Вопрос : как исправить счет-фактуру прошлого периода и выставить ее без НДС — корректировкой реализации в текущем периоде как исправление в первичных документах во всех разделах учета? Мы на УПД не перешли, покупателям выставляем ТОРГ-12 и сч-фактуру. Достаточно исправленной счет- фактуры без исправления ТОРГ-12? База 1 С- Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.122.97)

Обсуждение (1)

  1. Приложение

    Добрый день!
    Счет-фактуру прошлого периода нужно осторнировать. Оформляете документ Операции, введенные вручную , вид операции Сторно.
    Выбираете документ Реализации, проводки и регистры заполнятся автоматически.
    Оставляете проводку только по НДС.
    В закладке НДС Продажи в поле Запись Доп.листа — Да, Корректируемый период — дата корректируемого периода.
    Формируете уточненную декларацию по НДС. Корректировка НДС должна отразиться в Приложени 1 Раздела 9.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    Порядок исправления технических ошибок по НДС

    По документу реализации — ставка НДС в документе так же указана 20%?
    Если да, то документ нужно исправить.

    Если хотите исправить ошибку через Корректировку реализации, тогда заполните как в скрине.

    Может пригодится матерал

    Как исправить ошибочную ставку НДС 18/118 на 20/120 в счетах-фактурах за прошлый год?
    Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена?
    .

Комментарии закрыты