Добрый день.
В марте отгрузили товар «Озону» для реализации. Товар в итоге хранился у них на складе. Но в октябре товар решили вернуть с их склада к нам обратно. При проводке «Возврат товаров от покупателя» появляется проводка с НДС, который 1С потом еще списывает в расходы — Д 91.02 К 19.05.
Помогите разобраться, пожалуйста, насколько верная эта проводка?
Почему при возврате на 41 счет он НДС берет в расходы. Ведь не было отчета комиссионера по этой позиции. Позиция просто уехала к ним как бы на склад.
Добрый день!
Давайте еще такой момент уточним, какими документами отражаете, по порядку:
1. Приобретение импортного товара — Поступление товаров, ГТД по импорту
2. Отгрузка озону — Передача на реализацию
3. Возврат от озона — Возврат переданного на реализацию.
1. Приобретение импортного товара — Поступление товаров, ГТД по импорту
Пришел товар, оприходовали Д
Д 41.01 К 60.21 — документ поступление товаров
Провели таможенную декларацию.
……..
Д 19.05 К 76.05 — НДС, уплаченный таможенным органам
2. Отгрузка озону — Передача на реализацию
Интернет решения (он же озон) — передача на реализацию.
Д 45.01 К 41.01.
Никакие счета руками я не правлю. 1с сама выбирает данный счет, так как с контрагентам выбран договор с комиссионером.
3. Возврат от озона — Возврат переданного на реализацию.
Да верно, потом на основании данной реализации делаем возврат переданного на реализацию.
Реализация во вложении. Сделала скриншот еще Движения документа.
Уточните, пожалуйста, эта реализация с НДС 20% или действительно есть основания для применения Без НДС?
Где-то меняется способ учета НДС, нужно понять где. Можно сначала в копии базы все проделать.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если с НДС 20%, поменяйте ставку НДС в табличной части реализации. Потом перепроводите возврат товара. Все периоды перепроводим, перезакрываем, которые в цепочке с этим контрагентом и товаром.
Поделитесь потом результатом, пожалуйста, ушло восстановление НДС или нет.
Добрый день. На копии базы сформировала так:
В реализации поставила НДС 20 % и возврат потом сформировался корректно.
Дарья , а насколько правомерно выделять НДС 20 % при передачи на реализацию на 45.01 ? Ведь это не отгрузка.
Ранее там стояло БЕЗ НДС, но вот видите возврат сделался не корректным.
При проведении документа Реализация: Передача на реализацию проводка только Д 45 К 41.
При этом ставка НДС должна быть реальная на всех этапах отражения операций по работе с маркетплейсом.
Без НДС могут указывать только те, кто по НК РФ действительно имеют на это право. Когда продажи Без НДС.
Если организация на ОСНО, реализует товары с НДС 20%. В документе Реализация: Передача на реализацию надо указывать НДС 20%. Далее эта информация будет учтена при проведении Отчета комиссионера.
А также, как в вашем примере при возврате. И во всех других ситуациях.
Пригодится
Реализация товаров через маркетплейс в 1С
Отгрузка товаров маркетплейсу в 1С
Поняла. Огромное спасибо за помощь и за разъяснения.