Возврат пеней от ИФНС

Вопрос задал Наталья П. (Севастополь)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день.
Организация садоводческое некоммерческое товарищество, система налогообложения — УСН доходы, программа 1С:Предприятие 8.3 (конфигурация 1С-Рарус: Бухгалтерия НКО).
После получении информационного сообщения от ИФНС о состоянии расчетов с бюджетом в ноябре прошлого года были выявлены переплаты:
1. по стр.взносам на ОМС — 0,01 руб.
2. по стр.взносам на ОСС на случай врем.нетрудоспосоности — 0,02 руб.
При подаче заявления на возврат, ИФНС эти переплаты зачла на задолженность по уплате налога УСН доходы.
При выяснении с налоговой о возникновении задолженности по налогу УСН налоговая прислала письмо о том, что задолженность отсутствует.
После этого я опять подала заявление в налоговую о возврате 0,03 руб уже, как преплата по УСН доходы. ИФНС вынесла положительное решение и эти копейки пришли на расч.счет организации.
Подскажите, пожалуйста, как мне учесть эти копейки в 1С? Также надо учесть то, что в 1С и в отчетах переплаты по этим взносам у меня не было и за какой период эти переплаты — я не знаю, и не было времени копаться.
Также после сверки с ИФНС и написания им заявления, на рас.счет организации была возвращена переплата пени по земельному налогу в размере 10,09 руб. Как учесть эту переплату в 1С?
Помогите, пожалуйста, не могу закрыть год.
Знаю, что в 1С: Бухгалтерии НКО не специализируетесь, но может есть выход для 1С:Бухгалтерия, а я уже дальше попробую по аналогии сделать у себя в программе.

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Наталья!
    Правильно понимаю, что переплата отражена только в ФНС в базе эта переплата не отражается.
    Если в базе переплаты нет, то включите возвращенную ФНС переплату в прочие доходы.
    Оформите документ Поступление на расчетный счет — Прочие поступления — Счет расчетов — 91.01.

  2. Добрый день. Да, действительно в базе эта переплата не отражена.
    Счет расчетов 91.02 — прочие расходы? или 91.01 — прочие доходы? И как сделать, чтобы база не считала эти деньги в доходы?

  3. Приложение

    Так как переплата не отражена в базе, то счет 91.01 — прочие доходы.
    Чтобы не учитывалось в доходах выберите статью — со снятым флагом — Принимается к налоговому учету.
    Смотрите прикрепленный файл.

  4. Сделала, как на приложении к вашему письму — галочку убрала, создала группу статей «не учитываемые для целей НМУ» (см. скрин 1). Но все равно идет в доходы (см. скрин 2).
    Слова синим цветом под суммой , где доходы УСН, «Доходы принимаются полностью» появляются уже когда выбираю вид операции «Прочие поступления». Может еще что-то надо изменить?

  5. Приложение

    Извините упустила, что у вас УСН. В документе Поступление на расчетный счет в поле Доходы УСН поставьте ноль.

  6. Спасибо большое, получилось.

  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.