Возврат материала поставщику, которого нет на складе

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Ф.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.83/10)

Доброго дня, в 2021 году получили пылесос в количестве 2 шт, оприходовали на счет 10.09., включая стоимость доставки, и сразу же списали на расходы, т.к. стоимость незначительная. В 2022 году начальник производства сообщает, что пылесосы стояли полгода и ими не пользовались, решили вернуть поставщику. Поставщик высылает корректировочный счет-фактуру на эти два пылесоса, цена на эти пылесосы продажная, без учета доставки. Как мне провести возврат поставщику, если: 1. на складе у меня нет этих пылесосов?… 2. в цену приобретения вошла стоимость доставки?… 3. как в декларации отразить данную корректировочную сч-ф?…

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Нужно сторнировать документ списания( Требование-накладная). Оформляете документ Операции, введенные вручную, вид операции Сторно. Выбираете документ, которым списали пылесосы. Если в документе было несколько позиций, то оставляете только строку с пылесосами.
    Проверяете, чтобы материал появился на остатках счета 10.
    Документ Возврат товара поставщику и Корректировочный счет-фактуру вы отражаете текущим периодом.

    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить

    По доставке, отражали ее как Доп.расходы?
    Для отражения транспортных расходов на счете 44 воспользуйтесь докутентом Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа — Поступление доп. расходов.
    В документе удалите проводку: Дт 19.03 Кт 60.01.Скопируйте проводку Дт 10.09 Кт 60.01 замените на счет 44.01 и суммы поставьте с плюсом.

    png ris-2-1

  2. в 2021 году стоимость доставки пылесосов была включена в стоимость самого пылесоса… были следующие проводки Д 10.09 К 60 — 100 рублей (80 рублей пылесосы+20 рублей доставка) .. Д19 К 60 — 20 рублей… Д 68 К 19 — 20 рублей…списание пылесосов Д 25 К 10.09 — 100 рублей. Наступает 2022 год … я получаю корректировочную сч-ф от поставщика на эти пылесосы, где сумму — 80 рублей, т.к. в эту стоимость не включена доставка, которую я включила в 2021 году. В ссылке, которую Вы прислали, сторно документа не подходит для исправления записей прошлых лет… Я расписала на цифрах, т.к. не все так просто.

  3. Спасибо за уточнение.

    Доставка в 2021 была отдельным документом? Или прописана отдельной строкой в накладной?

  4. Доставка была прописана отдельной строкой, а именно: пылесос 2 шт, ниже — доставка, на учет поставлено как пылесос и общая сумма по документу

  5. В 2021 году стоимость доставки пылесосов была включена в стоимость самого пылесоса… были следующие проводки Д 10.09 К 60 — 100 рублей (80 рублей пылесосы+20 рублей доставка) .. Д19 К 60 — 20 рублей… Д 68 К 19 — 20 рублей…списание пылесосов Д 25 К 10.09 — 100 рублей. Наступает 2022 год … я получаю корректировочную сч-ф от поставщика на эти пылесосы, где сумму — 80 рублей, т.к. в эту стоимость не включена доставка, которую я включила в 2021 году. Если будут вопросы с удовольствием отвечу

  7. Спасибо огромное!!! Все получилось!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировочный с/ф при пересчете операций у ИП с патента на ОСНО Добрый день! Восстанавливаем учет , Ип был на патенте розничная торговля . Налоговая предписала по некоторым покупателям пересчитать и доначислять…
  2. Многоуровневая корректировка поступления в 1С Здравствуйте. ООО на ОСНО. БП. Ситуация такая поставщик электроэнергии выставил корректировочные сф : сначала изменение цены в сторону уменьшения с…
  3. Основное средство при инвентаризации В феврале 2018 был принят к учету пылесос по стоимости 39 тыс.руб. без НДС на счет 08, при инвентаризации в…
  4. Можно ли оформить УКД на возврат качественного товара с одновременным прекращением требования оплаты, если товар продан с отсрочкой платежа в 1С Добрый день, коллеги, проконсультируйте по следующему вопросу: Коммерческие организации заключили договор поставки с отсрочкой платежа. По договору у покупателя предусмотрено…

Статьи по этой теме

  1. Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3 — как провести Изменение стоимости отгруженных товаров, услуг и работ возможно как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. При этом продавец…
  2. Неправильный документооборот: доставку организует продавец Неправильный документооборот Варианты доставки ТМЦ: В цену ТМЦ расходы на доставку до покупателя включены. Доставка за счет Продавца: своими силами…
  3. Неправильный документооборот: транзитная поставка в 1С Внимание!  Ставка НДС изменена с 01.01.2026 с 20% на 22% и с 20/120 на 22/122. Транзитная поставка. Стоимость включена в…
  4. Выдан аванс с НДС в 2018, поставщик перешел на УСН в 2019 - как восстановить вычет НДС с авансов? Поставщик перешел на без НДС-ные расчеты с нового 2019 года. Ранее был оплачен аванс 18%. Должен ли он выписать на…