Возмещение НДС по экспортным операциям в 1С

Вопрос задал Наталья В. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Организация на ОСНО, осуществляет экспорт товаров в страны ЕАЭС. В июле 2023 года на расчетный счет поступили средства в счёт возмещения НДС по экспортным операциям за 4 квартал 2022 года. Деньги сначала поступили на ЕНС, после этого было составлено заявление о возврате налога и деньги поступили на расчетный счёт. Поступление провела так: Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Поступление на расчетный счет — Возврат налога — Единый налоговый платеж.
Плательщик — МИ ФНС России по управлению долгом.
Д 51 К 68.90 + регистр Расчеты по единому налоговому счету. Каким документом закрыть 68.02?
Как отразить операцию в программе 1С бухгалтерия КОРП? С уважением, Власова Наталья.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Наталья!

    Возврат на ЕНС.

    Создайте документ Операция по единому налоговому счету с видом Корректировка счета в разделе Операции.

    Укажите:

    • Вид движения — Пополнение;
    • Платежный документ — Авто (указывается по умолчанию, в этом случае в регистре по ЕНС в качестве платежного документа отразится сама Операция по единому налоговому счету);
    • Сумма — сумма возмещенного НДС (в нашем примере 50 000 руб.);
    • Счет учета:
      • Счет — 68.02 «Налог на добавленную стоимость»;
      • Виды платежей в бюджет (фонды) — Налог (взносы): начислено / уплачено.

    Далее, поступление на р/сч. у вас отражено верно, только операция возврата на ЕНС по времени, должна быть раньше.

    Подробнее, смотрите, пожалуйста, в материале:

    Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С? .

    1

Комментарии закрыты.