Восстановление НДС с аванса

В 4 квартале 2018 г наша организация заплатила аванс с НДС 18%. Получили счет-фактуру на аванс от поставщика и приняли НДС к зачету. Организация-поставщик в 2019 г. перешла на УСН без НДС. Реализация услуг прошла в марте 2019 г. Акт выписан без НДС. Корректировочный счет-фактуру на аванс не выписывают. В апреле вернули нам на расчетный счет сумму НДС. с ранее полученного аванса. Как нам восстановить НДС прошлого года.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Приложение

    Добрый день, Ирина.
    Вы должны заключить дополнительное соглашение к договору об изменении цены в части НДС.
    В программе необходимо выполнить следующие действия:
    1. Возврат НДС поставщиком оформите документом Поступление на расчетный счет:
    — Вид операции – Возврат от поставщика;
    — Сумма – Сумма, возвращаемого аванса;
    — Сумма НДС — Сумма, возвращаемого аванса.

  2. Приложение

    2. Восстановление НДС оформите документом Формирование записей книги продаж.
    В поле Сумма и НДС укажите сумму возвращенного НДС.

Комментарии закрыты