Восстановление НДС при списание товара на счет 94 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Владимир Ж.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Доброго дня! ООО на ОСНО. После проведения инвентаризации списало не пригодный (бракованный) товар, который поступил в ООО с НДС. мы на основании документов отнесли на 94 сч.(виновных нет). как отразить восстановление НДС с этого товара и списать его со счета 94 за счет прибыли ООО?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Восстановление НДС отражается документом Операции – Регламентные операции НДС — Восстановление НДС.

    Документ вносит запись в книгу продаж и формирует проводки:

    Дт 19.03 Кт 68.02 — восстановление НДС.
    Дт 91.02 Кт 19.03 — списание НДС на прочие расходы.

    Подробный алгоритм можно посмотреть здесь:
    Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Смена лизингополучателя Добрый день. Произошла смена лизингополучателя с ООО-1 на ООО-2. Предмет лизинга на балансе лизингополучателя ООО-2. Налог на имущество тоже оплачивает…
  2. УСН доходы, НДС при реорганизации в форме присоединения, если есть НДС с авансов на 76 АВ, а новое лицо не плательщик по 149 статье НК в 1С 12 февраля 2025 завершился процесс присоединения ООО 1 к ООО 2. При этом ООО 1 на УСН «Доходы» является плательщиком…
  3. Право на вычет, если заплатить НДС за продавца в бюджет Добрый день! Вопрос касается уплаты НДС за продавца, за третье лицо. Организация ООО Ромашка на ОСНО планирует приобрести недвижимость у…
  4. Отчетность при реорганизации в форме преобразования из ООО в АО в 1С Здравствуйте! ООО на УСН(ндс 5%) 15.12.25 преобразовалась в АО на УСН (ндс 5%). Вид деятельности-сдача помещений в аренду. Правильно ли…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете в 1С Во втором квартале зарегистрировали СФ от поставщика, но ошиблись в его наименовании. Сумма НДС не изменилась. Нужно ли подавать уточненную…
  2. Если Организация на УСН выставит УПД с НДС, то что делать? ООО на УСН, реализуем собственную продукцию. Какой документ можно оформить на реализацию. И если выставить УПД с НДС, то надо…
  3. При покупке услуг у ООО "Гугл" будет ли покупатель налоговым агентом по НДС? Мы покупаем у ООО «Гугл» услугу как посредники (агент). Мы на УСН. У ООО «Гугл» это не приобретение у иностранцев,…
  4. Принимать ли расходы в НУ, если отказано в вычете НДС? Пришло требование из ИФНС об уплате НДС за 2 кв. 2020 в связи со снятием вычета НДС от «черного» контрагента.…