Если ошибочно был принят НДС к вычету без получения с/ф от поставщика в одном квартале, а в следующем квартале решили исправить ошибку и НЕ принимать этот НДС к вычету, то надо ошибочно взятый к зачету НДС восстановить документом «Восстановление НДС». При этом документ восстановит НДС в доп. листе к Книге продаж предыдущего квартала. Если, что-то не правильно сформулировано, поправьте. Но тогда у нас возник вопрос: В каких случаях в документе Восстановление НДС используется закладка «Восстановить в книге покупок»?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Восстановление НДС по ОС при освобождении от уплаты НДС в 1С Здравствуйте. С 2021 года мы хотим воспользоваться освобождением от обязанностей уплаты НДС как участники Сколково. В 2020 году у нас…
- Лишний вычет НДС в прошлом периоде в 1С В 4-м квартале 2021 был принят к вычету счет-фактура. Сейчас нужно восстановить этот счет-фактуру и подать уточненную декларацию по НДС…
- Зачет НДС Во 2 квартале 18г. была совершена покупка,счет-фактура вставлен в Книгу Пок 2 -ого квартала, но ошибочно в Книге Пок отражена…
- Восстановление НДС с выданного аванса, если переход права собственности на товар и его доставка на склад в разных кварталах в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по восстановлению НДС с аванса. В I квартале принят к вычету НДС на основании предоставленного Поставщиком…
Статьи по этой теме
- Аванс уплачен в 2018 - получен СФ на аванс, работы выполнены в 2019. Поставщик с 2019 перешел на УСН. Как восстановить НДС с авансов выданных? Был аванс в 2018, а выполнение — в 2019. Организация перешла на «без НДС». Поставщик корректировочный счет-фактуру не дает. Как…
- Когда восстанавливать входящий НДС по ОС по ст. 145 НК РФ, если ОС приобретено в декабре? Должны восстановить входящий НДС по ОС в связи с освобождением от НДС по ст. 145 НК РФ с 01.01.2021. У…
- Почему в корректировке поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж? В документе Корректировка поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж. Что можно сделать, чтобы она появилась? В документе Корректировка…
- Выдан аванс с НДС в 2018, поставщик перешел на УСН в 2019 - как восстановить вычет НДС с авансов? Поставщик перешел на без НДС-ные расчеты с нового 2019 года. Ранее был оплачен аванс 18%. Должен ли он выписать на…
Добрый день, Галина.
Почитайте статью Восстановление НДС при списании ТМЦ: Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи .
Один из случаев, когда в документе Восстановление НДС используется закладка «Восстановить в книге покупок» если вы НДС изначально учли в стоимости товаров, МПЗ, а потом эти активы будите применяться в деятельности облагаемой НДС, то вы должны восстановить НДС на сч.19.3.
Спасибо! статью «Восстановление НДС при списании ТМЦ» прочитала внимательно еще раз, там ничего нет про использование закладки «Восстановить в книге покупок». Предлагаю дополнить ее Вашим разъяснением, это было бы информативно и полезно, особенно тем, кто только начинает работать с раздельным учетом НДС.
А в нашем конкретном случае мы пошли по правильному пути?
Или надо было делать сторно проводки и формировать Доп. лист к Книге покупок с отрицательными цифрами?
Добрый день, Галина.
Вы все правильно сделали. Исправить ошибку можно и документом Операции, введенные вручную, но при наличии стандартного документа в 1С приоритет всегда за ним.