Если ошибочно был принят НДС к вычету без получения с/ф от поставщика в одном квартале, а в следующем квартале решили исправить ошибку и НЕ принимать этот НДС к вычету, то надо ошибочно взятый к зачету НДС восстановить документом «Восстановление НДС». При этом документ восстановит НДС в доп. листе к Книге продаж предыдущего квартала. Если, что-то не правильно сформулировано, поправьте. Но тогда у нас возник вопрос: В каких случаях в документе Восстановление НДС используется закладка «Восстановить в книге покупок»?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Счет-фактура в Книге покупок отражена на скорректированную сумму НДС, и нет восстановления в Книге продаж, если корректировка поступления проведена в одном квартале с основным документом поступления в 1С Добрый день! Возможно, на сайте есть материал с подробным пояснением о том, как заполнять документ «Отражение НДС к начислению»? Общество…
- Восстановление НДС по ОС при освобождении от уплаты НДС в 1С Здравствуйте. С 2021 года мы хотим воспользоваться освобождением от обязанностей уплаты НДС как участники Сколково. В 2020 году у нас…
- НДС к восстановлению по таможенной декларации импорт из дальнего зарубежья. Добрый день. Помогите, пожалуйста, с учетом операций в 1с бухгалтерия 8.3 по восстановлению НДС в 1 квартале 2022г., принятого по…
- Восстановление НДС Добрый день! При восстановление НДС в налоговую в книге продаж формируется строка с нулевой суммой НДС. Сооружение построено и введено…
Статьи по этой теме
- Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности в 1С? Перечислили поставщику аванс и приняли НДС с аванса выданного к вычету. Поставщик исчез, и дебиторскую задолженность списали. Как в программе…
- Как отразить частичное восстановление НДС по авансам полученным в 1С? Как отразить в книге покупок частичное восстановление аванса по авансам полученным от покупателей? Чтобы восстановить НДС с авансов полученных в…
- Восстановление НДС с аванса у покупателя при отгрузке без перехода права собственности в 1С Порядок восстановления НДС с выданного аванса в ситуации, когда дата отгрузки товаров продавцом и оприходования их покупателем не совпадает, налоговым…
- Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…
Добрый день, Галина.
Почитайте статью Восстановление НДС при списании ТМЦ: Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи .
Один из случаев, когда в документе Восстановление НДС используется закладка «Восстановить в книге покупок» если вы НДС изначально учли в стоимости товаров, МПЗ, а потом эти активы будите применяться в деятельности облагаемой НДС, то вы должны восстановить НДС на сч.19.3.
Спасибо! статью «Восстановление НДС при списании ТМЦ» прочитала внимательно еще раз, там ничего нет про использование закладки «Восстановить в книге покупок». Предлагаю дополнить ее Вашим разъяснением, это было бы информативно и полезно, особенно тем, кто только начинает работать с раздельным учетом НДС.
А в нашем конкретном случае мы пошли по правильному пути?
Или надо было делать сторно проводки и формировать Доп. лист к Книге покупок с отрицательными цифрами?
Добрый день, Галина.
Вы все правильно сделали. Исправить ошибку можно и документом Операции, введенные вручную, но при наличии стандартного документа в 1С приоритет всегда за ним.