Контрагенту была выставлена и направлена счет-фактура. В дальнейшем в нее внесли изменения, сумма уменьшилась, исправленная с/фактура не выставлялась. Документы были направлены и получены контрагентом в рамках 3 квартала, к которому эти счета-фактуры относились.
В нашем учете отражена последняя сумма. Сдана декларация по НДС.
Сегодня, 24.10.22 года от контрагента приходит запрос на исправленную ручным путем с/фактуру с первоначальной суммой, на верную т.к. их бухгалтерия уже приняла 1 с/фактуру и не может внести наш
получается «верный» документ в связи с тем, что у них закрыт период.
Подскажите как действовать в такой ситуации, можем ли мы дать официальный отказ в подобной ситуации?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Правильно ли я поняла реализация была в 3кв, в этом же квартаеле внесли исправления, сдали декларацию.
Контрагенту передавали первичные документы и исправленные.
Контрагент у себя отразил только первый документ. Второй документ поступил ему после сдачи декларации по НДС.
Если так, то контрагент может сейчас внести корректировку поступления и подать уточненную декларацию по НДС за 3 кв.
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Здравствуйте! Да все верно, только одно уточнение, исправленный документ контрагент получил 14.10.22, а вот в бухгалтерии разобрались, что этот документ уже у них отражен 24.10.22.
Я предложила контрагенту такой же вариант — внести исправления и пересдать декларацию, т.к. считаю, что это упущение контрагента и не мы должны «кроить» свою отчетность.
Т.е. контрагент хочет отразить его только в 4кв?
Попробуйте написать официальное письмо контрагенту с просьбой отразить документ в 3кв. Иначе по результатам камеральной проверки за 3 кв, ФНС попросит уточнения, или сообщит о том что данные у вас не сходятся.
Контрагент хочет чтобы мы в своем учете исправили с/фактуру на те данные которые были первоначально и на основании этого выписали исправленную с/фактуру от 10.10.22. Я им отказала предложив откорректировать у себя и пересдав декларацию.
Вкладываю их запрос:
Добрый день!
По акту 3022 необходимо сделать следующие корректировки:
1. Исправить счет-фактуру к акту 3022, а именно в разделе «Исправление» указать Исправление №1 от 10.10.2022.
2. Акт 3022 в первоначальном виде исправить вручную путем зачеркивания и внесения корректировок от руки
Принять документ 3022 с другой суммой невозможно, т.к. период уже закрыт, и бухгалтерия приняла к учету документ с первоначальной суммой.
Просьба внести корректировку и прислать оригиналы документов в Омск.
Спасибо за уточнение.
Вы можете им отказать в исправлении как они просят, но принимайте решение сами, на сколько для вас важен клиент.
В любом случае, если каждый оставит как есть, будут вопросы со стороны ФНС.
Спасибо!