Входной НДС с полученного аванса от покупателя при отгрузке

Индивидуальную консультацию запросил Ольга К. (Москва)

Ответственный за ответ: Наталья Телешенко (★9.88/10)

Добрый день. ИП оказывает услуги другому ИП с НДС 5%. При получении аванса за услуги выписывается счет-фактура на аванс, при отгрузке счет-фактура на реализацию. В книгу продаж попадают оба документа, а в книгу покупок — ни одного, получается, что НДС с одной реализации исчисляется дважды. Что можно сделать?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)
  1. Фото аватара Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    В данном случае необходимо зарегистрировать авансовый счет-фактуру в книге покупок в периоде отгрузки, то есть принять НДС к вычету при зачете авансов от покупателя.

    Для этого в разделе Операции — Регламентные операции НДС оформите документ Формирование записей книги покупок. Чтобы автоматически заполнить вкладки Полученные авансы нажмите Заполнить.

    Подробный алгоритм
    Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

  2. Добрый день, спасибо за ответ, но при нажатии заполнить в формировании записи книги покупок ничего не происходит — Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.201.16). Что еще настроить чтобы появились операции автоматически?

  3. Спасибо, вопрос решен! помогли

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Изменение ставки НДС в авансовом платеже от покупателя с 0% на 20% в 1С Добрый день! Компанией во 2 квартале 2023 был получен аванс по ставке 0% НДС (международная транспортная экспедиция). Соответственно, счет-фактура на…
  2. УСН доходы, налоговый агент по НДС в 1С Наша организация не является плательщиком НДС: налоговый режим - УСН по доходам. В 1 квартале 2021 года нами были получены…
  3. Принятие к вычету НДС (НА, приобретение услуг у нерезидента) при оплате через третье лицо в 1С Организация РФ, приобретает услуги пользования (доступа) к мобильному приложению у нерезидента, посредством которого юридическое лицо может воспользоваться услугами транспортных компаний…
  4. Должна ли сумма в книге покупок после выполнения работ по авансовой счет-фактуре выданной Подрядчиком, совпадать с суммой по этой авансовой счет-фактуре в книге продаж у Заказчика Ситуация: Во 2-м квартале 2019 года Подрядчиком получен аванс 100 000р. Подрядчиком выписана счет-фактура на аванс, внесена в книгу продаж,…

Статьи по этой теме

  1. Схема регистров НДС при приобретении ТРУ Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» При приобретении ТРУ…
  2. Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура в 1С? Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура? Оплачены услуги транспортной компании наличными средствами, выдан чек,…
  3. Регистр НДС предъявленный в 1С В данной публикации мы рассмотрим регистр накопления НДС предъявленный. Мы расскажем, какую функцию выполняет данный регистр, для чего бухгалтер должен…
  4. Как восстановить НДС с авансов полученных в 1С? Подскажите, корректно ли работает 1С при восстановлении авансов? У меня в книгу покупок не встают авансы. Восстановление НДС с авансов…