В регламентной операции Начисление налогов на ЕНС неверные проводки по авансам на прибыль в 1С

1. Здравствуйте, Юлия!

   Для начала давайте попробуем обновиться до актуального релиза — 3.0.168.19
   Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
   Перепроведите закрытие периода, сформируйте декларацию заново, сравните показатели с регламентной операцией.
   Напишите, пожалуйста, о результате.
   Также уточните, были ли ручные корректировки в документах, операции вручную, проверьте корректность.

2. Хорошо, попробую, чуть позже дам обратную связь по результату

3. Договорились, жду от вас обратной связи.

4. Добрый день!
   Обновила программу — «Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.169.15)»
   Внесла правда небольшую корректировку во внереализационные доходы (уменьшились) и сформировала уточняющие декларации.
   Ошибка повторяется.
   Что делает программа:
   Начислен налог по налогу на прибыль к доплате по ГП в ФБ 2358 руб., в РБ 7895 руб. и по обособке (ОП) 5463 руб.
   Авансовые платежи (ежемесячные авансовые платежи в течение квартала):
   по ГП в РБ 12 572 руб. и по ОП 786 руб
   И программа в регламентной операции по начислению налога на ЕНП не сумму АВ платежей делит на 3 части, а сумму налога.
   Как с этим быть?

5. Давайте посмотрим ОСВ по счёту 68.04.1 сформированное по месяцам и регламентную операцию о которой пишите.
   Предварительно посмотрите, пожалуйста, материалы по теме:
   Почему перенос налога на прибыль на ЕНС производится некорректно в 1С?
   Почему налог на прибыль переносится на ЕНС без учета авансовых платежей в 1С?

8. Авансовые платежи теперь отличаются верно в регламентной операции, правильно вас поняла, несоответствие в декларации и регламентной операции вижу.
   Смущает рубль, который, как пишете, «бегает», верно?

9. Галина, как раз АВ по декларации отличаются от проводок в регламентной операции. Сам налог, налог к доплате начисляется верно, а вот проводки посмотрите по авансам, они не соответствуют. Программа берет и сумму к доплате делит на три части и ставит это как авансовый платеж на 4 квартал 24, который уплачивается ежемесячно.
   Посмотрите, пожалуйста, в последнем скрине ежемесячные авансовые платежи по ГП составили 12 572 ₽, если делим на 3 части на октябрь, ноябрь и декабрь, то проводки для ЕНС 68.90 должны были быть в сумме 4 190 ₽, а они в другой сумме, и то же самое и по ОП.
   Потому что программа взяла по строке к доплате сумму 7 895 / 3 = 2 631. Вот! Это ж не должно быть так?

10. Пишите: «Внесла, правда, небольшую корректировку во внереализационные доходы (уменьшились) и сформировала уточняющие декларации».
    Уточните, пожалуйста, на ЕНС отражали, как в материале:
    Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

11. Юлия, посмотрите ещё, пожалуйста, алгоритм переноса налога на прибыль на ЕНС:
    Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ

12. Галина, посмотрите скрины, из них видно, что налог по уточненной декларации к уплате, налога к уменьшению нет.
    Также карточку 68.04.1 скинула, там тоже это видно. Не пойму, зачем вы мне направили ссылку по инструкции отражения налога к уменьшению.
    У нас иная ситуация. Налог к уплате. Порядок уплаты авансовых платежей: ежемесячно по расчетной прибыли.
    Налог к доплате отразился корректно, а вот ежемесячные авансовые платежи: «Посмотрите, пожалуйста, в последнем скрине, ежемесячные авансовые платежи по ГП (рег. бюджет) составили 12 572 ₽, если делим на 3 части на октябрь, ноябрь и декабрь, то проводки для ЕНС 68.90 должны были быть в сумме 4 190 ₽, а они 2631+2631+2632, то есть налог к доплате берет программа и делит на 3 части, а не авансовый платеж на 4 кв. 24 г., и тоже самое и по ОП».
    Регламентную операцию 30.09.24 перепровела, поэтому ничего через операции на ЕНС не отражала. Да и ошибка именно на первичной декларации диагностирована была, поэтому и с корректировкой поступили именно так, чтобы проверить, повторится или нет ошибка. В итоге повторилась.
13. Приложение № 1

    

    Юлия, рассматривала разные варианты возникновения данной ошибки.
    У разработчиков зарегистрирована похожая ошибка ещё вначале прошлого года (смотрите вложение).

    У пользователей встречается подобная вашей ситуация.
    Неверное начисление авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1С

    Если суммы в декларации по налогу на прибыль и в Закрытии месяца различаются, внесите правки. Для исправления совокупной обязанности на ЕНС создайте документ Корректировка ЕНС вид операции Начисление налога (Операции – Корректировки ЕНС).

    Алгоритм корректировки рассмотрен в материале:
    Перенос налога на прибыль по обособленным подразделениям за 2023 год на ЕНС в 1С КОРП

14. Интересно, что ж разработчики не торопятся ее устранить. Хорошо, что есть ваш сайт, где можно обсудить и понять, что это не у тебя плохо с головой, а всё же алгоритмы программы ошибочные! Спасибо за ответ и разбор вопроса 🙏🏻
    Галина, а насколько критично, если я исправлю проводки по начислению ежемесячных авансовых платежей через ручную корректировку в самой регламентной операции за 30.09.24, раз уж приняла решение ее перепроверить после сдачи уточненной декларации? Закрою период 9 месяцев и пойдем дальше. Только то же самое придется и в 31.12.24 сделать, либо там уже через корректировку ЕНС. Как вы считаете? Можно так? Не возникает потом каких-то перекосов?

15. Ручные корректировки регламентной операции «замораживают» документ, и если нужно будет перепровести период по каким-то причинам, эта регламентная операция уже не учтёт ваших изменений.
    Потому если уверены, что менять за 9 мес. ничего не будете, можно и так.
    По году внесла бы лучше через корректировку ЕНС.
    Обратите внимание, при вводе данных по начислению налога на прибыль и авансовых платежей через документ «Корректировка ЕНС» есть такой нюанс:
    Изменение начисления налога на прибыль и авансовых платежей в регламентной операции при доначислении налога через корректировки ЕНС в 1С

16. Поняла, хорошо учтем. Спасибо
17. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.