Причины появления долга по зарплате в отчете Анализ состояния НУ по УСН в 1С

1. Эта сумма 691 руб. НДФЛ 35% за беспроцентный денежный заем сотруднику.

2. Добрый день! Необходимо проверить как отражен НДФЛ с натурального дохода в ведомостях на выплату:
   
   
   И как он отразился на закладке Расходы при УСН в документе Списание с расчетного счета:
   
   
   Т.е. в регистрах УСН не должен пройти НДФЛ с натурального дохода за счет удержания.

3. Елена, добрый день!
   У меня эти суммы НДФЛ от займа, сформированы другим документом Операция учета НДФЛ и в Ведомости в банк этой суммы в НДФЛ нет.
   Может другим способом можно убрать эту сумму, ведь НДФЛ уплачен и год закрыт?

4. Добрый день! Вышла на ошибку.
   Дело в том, что разработчики в 2024 году изменили механизм учета НДФЛ в расходах, он сейчас учитывается вместе с зарплатой. И получается, что при начислении проходит полная сумма зарплаты по регистрам УСН, а при выплате меньше на сумму НДФЛ с мат.выгоды.
   Как способ обхода мы можем в платежном документе ставить галочку Ручная корректировка и добавлять сумму НДФЛ с мат.выгоды в три регистра:
   
   

   
   

   
   

   У меня в примере НДФЛ с мат.выходы — 350 рублей, поэтому я прибавляю данную сумму к исходной.
   Т.е. 4 850 исправляю на 5 200.

   1

5. Елена, я поняла, но это надо будет поправить за предыдущий год, а он у меня уже закрыт, в принципе, если я отменю закрытие и исправлю, а потом все еще раз проведу закрытие, у меня поменяются основные показатели отчетности?

6. Добрый день! Можно попробовать на копии базы сделать корректировку в 2025 году — Как сделать копию базы 1С 8.3
   Если всё будет хорошо, затем провести на рабочей. Или в 2020 году, например 01.01.26 или 30.04.26 создать документ Операция по кнопке Еще — Выбор регистров и выбрать регистры накопления Расходы при УСН и Прочие расчеты. И в них добавить недостающие записи.

   1

7. Елена, благодарю. Буду пробовать.

8. Во вкладке КУДИР я поменяла в ручную сумму 39 712 на 40230, а на других вкладках ПРОЧЕЕ и РАСХОД УСН у меня только одна позиция, а у вас на скринах по две.
   Мне прямо там и менять сумму?

9. Елена, я поняла, нужно добавить строки, да?

   1. Нет, можно прямо 39 712 исправить на 40 230. Количество строк зависит на остатки в регистрах, на это не обращайте внимание.

10. Я все исправила, эта сумма ушла, но и поменялась сумма Налог на УСН, соответственно и сумма прибыли. Все верну обратно, т.к. отчетность уже сдана.
    Может эту сумму 691 руб. можно как то убрать первым числом этого года?

11. Добрый день! Да, можно 01.01.26 создать документ Операция, затем в документе зайти справа в меню Еще -выбор регистров и добавить два регистра накопления Расходы при УСН и прочие Прочие расчеты, а строчки внести такие же как корректировали. Т.е. мы их просто перенесем в 2026 год, но в КУДиР они не попадут.

12. Елена, посмотрите, правильно я оформила операцию?

13. Да, только в поле Отражение в НУ укажите Принимаются, иначе в регистрах УСН задолженность не закроется. И необходимо ещё добавить записи в регистр Прочие расчеты.
    После необходимо будет перезакрыть 2026 год.

14. Забыла еще вкладку Прочие расходы.
    А почему я сумму указываю, а она в документе Операция вверху, не отражается?

    1. Вверху отражается сумма только по проводкам, а мы данную закладку не корректируем, поэтому она остается нулевой.

15. Вот что у меня получилось.

16. Чтобы сумма 691 прошла по одной строке, можно в отчете два раз щелкнуть мышью по 691 в колонке Выплачено. Программа покажет документ, который сформировал запись в регистре. Откройте данный документ и посмотрите по кнопке ДтКт на закладке Расходы при УСН значение в поле Расчетный документ, его и укажите в нашем документе Операция в поле Расчетный документ. Тогда суммы в отчете пройдут одной строчкой.

17. Все равно эта сумма 691 руб. висит как долг по зарплате

    1. Дело в том, что январские записи в регистрах УСН сформированы с учетом этой суммы, необходимо перезакрыть месяцы, начиная с января 2026 с перепроведением документов.

18. Я перепровела с января 2026 по март и все равно эта сумма входит, как долг по зарплате.

19. Добрый день! Посмотрела разные варианты, пришла к выводу, что нам лучше пометить на удаление наш корректировочный документ Операция.
    И создать новый документ Операция от 01.01.26, но с видом операции Сторно документа. В поле Сторнируемый документ укажите документ Списание с расчетного счета № 254 от 17.12.25. Затем в табличной части удалите записи со всех закладок кроме Расходы при УСН, Прочие расчеты. Таким образом мы отсторнируем сумму 691 в регистрах УСН.

    1

20. Елена, все сделала, как вы сказали, все равно висит эта сумма в долге по зарплате.

21. А если пометить на удаление нашу корректировку, суммы в отчете Анализ учета по УСН за январь 2026 изменятся? Т.е. как отчет сейчас выглядит без всех корректировок?

22. Нет, все осталось также. Я вот думаю, Елена, может провести в январе 2026, такие же рекомендации, какие вы давали в начале нашей переписки, ведь у меня тогда закрылась эта сумма?

23. Елена, может здесь в январе 2026 г. в ручном режиме сделать корректировку?

24. Добрый день! Можно сделать ручную корректировку, но таким образом: у суммы 691 поставить знак минус на обоих закладках, затем перезакрыть месяцы с января 2026. Далее проверить по отчету, не появится ли сумма вновь. Так мы получается её отсортируем.

    1

25. Эта сумма теперь задвоилась в долге по з/п.

26. Получается, нам нужно в документе Списание с расчетного счета от 16.01.26 совсем удалить строчки с суммой 691. Только проверьте потом по отчету, не нужно ли во второй строчке, где указана сумма 45 286 увеличить её на 691 рублю, т.е. указать 45 977. Здесь всё зависит от того, какая сумма прошла в самой платежке.

    1

27. В самой платежке сумма 40 000 руб. уже без НДФЛ.

28. Я вот тут увидела сумму 45 286. Т.к. мы находимся в этом же документе, то она здесь должна быть с учетом НДФЛ из ведомости. Т.е. сумма к выплате + НДФЛ.

29. Короче, не получается, в январе вроде закрывается эта сумма, а в феврале опять долг по з/п появляется выша на сумму 691 руб.

30. Получается остаток есть по расчетному документу и программа его закрывает.
    Самый хороший вариант корректировки провести документ Операция 31.12.25. В документ добавить регистры накопления Расходы при УСН и Прочие расчеты. И ввести в них точно такие же записи как в документе Списание с расчетного счета от 16.01.26 программа сформировала на 691 рубль. Т.е. нам нужно закрыть задолженность по расчетному документу Начисление зарплаты от 30.12.25 в декабре 2025 полностью, скриншот прилагаю. При условии, что зарплата за декабрь 2025 была полностью выплачена в декабре 2025.

    1

Комментарии закрыты.