Не могу понять, как засчитывается авансовый счет-фактура при наличии частичной задолженности и раздельного учета по НДС в 1С

Вопрос задал Ирина П. (Москва г)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.65/10)

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться как 1С должна зачесть аванс, если было два авансовых счета-фактуры, и возврат денег в следующем квартале.
Мы — туроператор, наш поставщик — гостиница, оба на ОСНО, но поставщик пользуется льготой для гостиниц и проживание выставляет с НДС по ставке 0%.
В акте сверки мы видим два мероприятия: 07.12.23 и 19.12.23.
Первое мероприятие закрылось полностью в 4кв23 (150 570руб. доплатили 19.12.2023)
И сч-ф на аванс, которую нам дала гостиница на платеж от 05.12.23 (сумма НДС 115 258,33р.) закрылась полностью.
А вот по второму мероприятию (от 19.12.23) гостиница нам осталась должна денег, которые вернула в новом 24 году, 30.01.24.
На оплату по второму мероприятию от 11.12.23 нам дали сч-ф на аванс в сумме НДС 211 816,67р., так как в сумме оплаты было проживание, которое облагается НДС по ставке 0%. Сумма НДС верная.
19.12.2023 проходит мероприятие, и гостиница дает закрывающий документ не на всю сумму, а только на 1 039 150р, в том числе НДС в сумме 172 091,67р.
Внимание вопрос: на сколько должен был закрыться аванс с декларации по НДС?
У нас в декларации 197 186,67р.
Я не могу понять, как это получилось и как переделать, если так не верно.

Все комментарии (6)

  1. Досылаю скрин с формированием записей книги продаж

  2. и скрин из 1С с декларацией.

  3. Формирование записей книги продаж не вставилось

  4. Здравствуйте!

    Конечно, сумма аванса 197 186, 67 неверная, она получается расчетным путем, исходя из ставки 20/120 из остатков взаиморасчетов с Гостиницей.

    Основная причина — это то, что на самом деле на 11.12.2023 предоплата составляет меньшую сумму, чем полученный на аванс счет-фактура. В этой ситуации программа определяет сумму аванса и НДС с аванса расчетным путем. Расчет осложняется НДС со ставкой 0%, которую программный алгоритм не учитывает.

    Вы можете убедиться в этом, если в копии базы переставите дату погашения задолженности по первому мероприятию, например, на 10 декабря. В этом случае предоплата 11 декабря будет превышать сумму полученного счета-фактуры на аванс и в книгу покупок попадет верная сумма 172 091,67.

    В данной ситуации предлагаю вручную исправить суммы в документе Формирование записей книги продаж.

    1

  5. Понятно! Спасибо большое!

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.