В 2020 году выявили расходы 2018 года, проводки и уточненка по налогу на прибыль

Вопрос задал Ольга Л. (Московская область)

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.63/10)

1С:Предприятие 8.3.16.1063, ред. 3.0.79.21, ОСНО
Выявили расходы в сентябре 2020 года за 2018 год. По бухгалтерскому учету сделали проводку Дт84 Кт62. Декларацию по налогу на прибыль за 2018 год откорректировали вручную. Получается, что никаких проводок в НУ в 1С нет, соответственно получается разница между налогом по сч.68.04.1 и декларацией.
Пробовали добавить проводку по НУ Дт91.02 Кт62, тогда сумма расходов, учтенная в декларации за 2018 год влезает в декларацию 2020 года.
Есть ли какие-то еще варианты отражения расходов прошлых лет в текущем году?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточненную декларацию уже сдали?

  2. Мы будем зачитывать переплату по налогу на прибыль на НДС, и получается в декларации одна сумма, а по учету другая (меньше).

  3. Спасибо, второй вариант подходит, сдадим еще раз уточненку за 2018 год, вернемся в прежнее состояние и внесем исправления текущим кварталом.

    1. Отлично, что определились с корректировкой.

Комментарии закрыты