Добрый день, в связи с возвратом ОС поставщику по гарантии, полностью списанного в НУ в феврале 2020 года (лимит 100 000) необходимо уменьшить ранее признанные расходы; доначислить налог на прибыль и уплатить пени; подать уточненную декларацию за истекший налоговый период
Какие проводки отразить в учете чтобы:
1. декларация по налогу на прибыль за 2020 год заполнилась автоматически
2. в 2022 году в декларацию по налогу на прибыль текущего года уменьшение расходов не попало
3. как в учете отразить доначисление налога на 68.04 счете.
Мы работаем в 8.3 КОРП. Корректировочную накладную на возврат товара сформировали, корректировочную сч/ф от поставщика получили, НДС доначислен в текущем периоде. Заранее спасибо!
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите, пожалуйста скрин проводок по накладной на возврат товара и каким документом уменьшали расходы тоже скрин.
Расходы в НУ не уменьшали,, т.к. возник вопрос как сделать правильно
Декларацию по налогу на прибыль за 2020 год придется заполнить вручную.
Посмотрите материал по теме:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
.