Здравствуйте!
В декларации за 1 кв.2023, в разделе 2 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента» указали неверный код операции 1011721. Верный 1011720.
Суммы в разделах не меняются.
Как сформировать правильно уточненную декларацию за 1 кв.2023г. Будут ли в уточненной декларации показаны повторно книга продаж и покупок? Или только будет заполнены разделы 1,2 и 3.?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Татьяна!
В соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 81 НК, в случае обнаружения ошибки в декларации по НДС, не приводящей к занижению налога, налогоплательщик вправе, но не обязан, подать корректировочную декларацию.
Возможны два варианта, в данной ситуации:
Если решили сдавать корректировку, заполняете только те листы (1,2 и 3) по которым предоставили неверные данные (п. 1 ст. 81, п. 3 ст. 88 НК).
Раздел 8 и 9 тоже будет присутствовать в уточненке, только при заполнении её ставите галочки в поле Ранее предоставленные сведения — Актуальны.
Налоговые агенты, в корректировочной декларации, отображают сведения только по тем налогоплательщикам, по которым были допущены ошибки (п. 6 ст 81 НК).
Другими словами, раздел 2 должен содержать только сведения по уточняемым налогоплательщикам, агентом которых вы выступили.