Уточненная декларация по НДС при возврате товара поставщику с получением корректировочного УПД в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Таисия Е. (Чита)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте! В декабре 2023 оприходовали товар на склад, в январе 2024 по согласованию с поставщиком решили сдать одну позицию товара (оформить возврат). 17.01.24 оформили в 1С Возврат товара поставщику, получили от них корректировочный УПД, зарегистрировали. Декларацию сдавали по сроку 25.01.24, но в книгу продаж и покупок операция по возврату не встала, так как относится к периоду январь. Вопрос: нужно ли сдавать уточненную декларацию за 4 квартал 2023 года с представлением доп. листа? И почему такая операция не встала сразу в первоначальную декларацию? Может быть, не нужно было ставить запись доп. листа, если возврат оформлен в январе?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    При возврате товара поставщику с получением корректировочного УПД требуется использовать документ Корректировка поступления (а не Возврат товаров поставщику)
    Возврат товаров в учете у покупателя

    нужно ли сдавать уточненную декларацию за 4 кв 2023 года с представлением доп листа?

    При занижении налога требуется представить уточненную декларацию за период возникновения ошибки — за 4 квартал 2023.
    Уточненная декларация по налогу на прибыль сформируется автоматически, если действовать по алгоритму.

    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

    почему такая операция не встала сразу в первоначальную декларацию?

    По алгоритму 1С исправления ошибок прошлых лет в 1С вносятся в НУ в прошлый период:

    — необходимо открыть «закрытый» период, т.к. проводки в НУ будут формироваться датой ошибки;

    — в проводках документа Корректировка поступления установить флажок Ручная корректировка.

  2. Здравствуйте! спасибо за обратную связь. поставщик настаивал только на оформленном возврате на основании которого они прислали нам корректировочный счет-фактуру (изначально я не так выразилась). в своем ответе на мой вопрос «почему такая операция не встала сразу в первоначальную декларацию?» вы имеете в виду декларацию по налогу на прибыль? но я бы хотела уточнить, почему в декларацию по НДС? ручной корректировкой нужно было изменить дату события во вкладке НДС продажи?

  3. Да, ответ был по налогу на прибыль.

    При использовании документа Возврат товаров поставщику вносить ручные корректировки в регистр НДС Продажи не требуется.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как отразить корректировку реализации в сторону уменьшения в декларация по налогу на прибыль в 1С Добрый день. В 2024г с контрагентом было подписано доп. соглашение и сделана корректировка реализации в сторону уменьшения.(Изменение количества отгруженного товара…
  2. Счет-фактура налогового агента выставлена в течение 5 дней, но уже в другом квартале, то формируется как Доп.лист в 1С Добрый День! писали вопрос https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/import-uslug-iz-belorussii.html Заключили договор на ТО станка, Договор в EUR расчет в рублях по курсу на день…
  3. НДС Добрый день! Реализация товара пройдет в 1с 30.12.2022г. на сумму 500.000руб, товар доставят покупателю 25.01.2023г. В ТОРГ 12 у покупателя…
  4. Вычет НДС при поступлении товара из закрытого периода в 1С Здравствуйте! Нужно провести УПД от 03.07.2023, но дата поступления 13.11.2023 (т.к. прошла реализация товара 03.07.2023). Провела документ поступления 03.07.2023, а…

Статьи по этой теме

  1. Как перенести ошибочную корректировку реализации в другой квартал в 1С? В 1С в сентябре 2024 была сделана Корректировка реализации с уменьшением вид операции Корректировка по согласованию сторон. В январе 2025…
  2. Можно ли сдать уточненную декларацию по НДС без оформления доплистов книги продаж и книги покупок в 1С? В январе 2026 выставили несколько УПД на оказание услуг заказчику. При формировании декларации по НДС за 1 квартал 2026 ошибочно…
  3. Как отразить в декларации по НДС, если не учли возврат поставщику в прошлом квартале в 1С? Купили материалы во 2 квартале, НДС приняли к вычету. По акту сверки в 4 квартале обнаружили, что одну позицию вернули…
  4. Как отразить полученные дивиденды в 1С? Как в 1С 8.3 отразить полученные дивиденды, которые уменьшают налогооблагаемую прибыль? Отражаем документом Операция, они попадают в налогооблагаемый доход, с…