Здравствуйте! В декабре 2023 оприходовали товар на склад, в январе 2024 по согласованию с поставщиком решили сдать одну позицию товара (оформить возврат). 17.01.24 оформили в 1С Возврат товара поставщику, получили от них корректировочный УПД, зарегистрировали. Декларацию сдавали по сроку 25.01.24, но в книгу продаж и покупок операция по возврату не встала, так как относится к периоду январь. Вопрос: нужно ли сдавать уточненную декларацию за 4 квартал 2023 года с представлением доп. листа? И почему такая операция не встала сразу в первоначальную декларацию? Может быть, не нужно было ставить запись доп. листа, если возврат оформлен в январе?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При возврате товара поставщику с получением корректировочного УПД требуется использовать документ Корректировка поступления (а не Возврат товаров поставщику)
Возврат товаров в учете у покупателя
нужно ли сдавать уточненную декларацию за 4 кв 2023 года с представлением доп листа?
При занижении налога требуется представить уточненную декларацию за период возникновения ошибки — за 4 квартал 2023.
Уточненная декларация по налогу на прибыль сформируется автоматически, если действовать по алгоритму.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
почему такая операция не встала сразу в первоначальную декларацию?
По алгоритму 1С исправления ошибок прошлых лет в 1С вносятся в НУ в прошлый период:
— необходимо открыть «закрытый» период, т.к. проводки в НУ будут формироваться датой ошибки;
— в проводках документа Корректировка поступления установить флажок Ручная корректировка.
Здравствуйте! спасибо за обратную связь. поставщик настаивал только на оформленном возврате на основании которого они прислали нам корректировочный счет-фактуру (изначально я не так выразилась). в своем ответе на мой вопрос «почему такая операция не встала сразу в первоначальную декларацию?» вы имеете в виду декларацию по налогу на прибыль? но я бы хотела уточнить, почему в декларацию по НДС? ручной корректировкой нужно было изменить дату события во вкладке НДС продажи?
Да, ответ был по налогу на прибыль.
При использовании документа Возврат товаров поставщику вносить ручные корректировки в регистр НДС Продажи не требуется.