Добрый день. В 2024г с контрагентом было подписано доп. соглашение и сделана корректировка реализации в сторону уменьшения.(Изменение количества отгруженного товара в 2023г) т.е задействован прошлый период. Как правильно должна попасть эта операция в декларацию по налогу на прибыль 2024г и в какой строке декларации она найдет отражение?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как отразить корректировку реализации в сторону уменьшения в декларация по налогу на прибыль в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ошибочная реализация за прошлый квартал, уточненная декларация по НДС в 1С Добрый день! Организация на ОСНО. Сдана декларация по НДС за 3кв. 2024г. После сдачи декларации выяснили,что в июле 2024г. ошибочно…
- Нужно ли подавать уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если в декабре закрыли два ОП. Как подать в 1С Добрый день! Декларация за 9 мес.2024г сдана по нескольким подразделениям с уплатой ежемесячных авансовых платежей (стр.120 и 121 заполнены к…
- Исправление реализации, которую выставили не на того контрагента в 1С Добрый день, эксперты. ООО на ОСНО, оказывает клиентам услуги на условиях 100% предоплаты, применяем УПД со статусом 1. Во 2-ом…
- Исправление ошибки за 2024 в НУ, уточненная декларация по прибыли вручную в 1С ООО на общей системе налогообложения. В 2025г была обнаружена ошибка за 2024г, влияющая на расчет по налогу на прибыль (2025…
Статьи по этой теме
- Бухгалтерская отчетность за 2024 год для НКО. Законодательство Полная запись Видео: Полная версия эфира от 04.03 Разбивка записи по темам Бухгалтерская отчетность НКО за 2024г Видео: Состав бухгалтерской…
- Единое уведомление и платеж по ЕНС в 1С В программе 1С задачи по подаче уведомления и уплате всех налогов, взносов по одному и тому же сроку объединены (с…
- Как учесть прощение обязательства по выходу иностранного участника из общества в 1С? С 01.01.2024 к необлагаемым доходам относятся прекращенные обязательства в 2024-2025 годах ( пп. 21.7 п. 1 ст. 251 НК…
- По какой ставке отражать в декларации по прибыли за 9 месяцев авансовые платежи на 1 квартал 2025? Учитывается ли при заполнении декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в Подразделе 1.2 Раздела 1 (строки 320-340…
Добрый день!
При изменении стоимости и (или) количества ранее реализованных товаров (работ, услуг) прошлых периодов используется документ Корректировка реализации с видом операции Корректировка по согласованию сторон в меню Продажи.
В документе Корректировка реализации на закладке Расчеты установите галочку — Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана).
Такие корректировки отражаются по строке 400 Приложения 2 к Листу 02. Заполняют строку вручную.
Заполнение строки 400 декларации по налогу на прибыль в 1С .
В НУ Корректировка реализации сформирует расход на счете 91.02 по статье Исправительные записи по операциям прошлых лет с видом Прибыль (убыток) прошлых лет.
Исходя из данных этой проводки сумма корректировки попадет в строку 300 Приложения 2 к Листу 02.
Данную сумму из строки 300 необходимо удалить и перенести в строку 400 (401-403) с указанием года совершения корректировки.