Добрый день. В 2024г с контрагентом было подписано доп. соглашение и сделана корректировка реализации в сторону уменьшения.(Изменение количества отгруженного товара в 2023г) т.е задействован прошлый период. Как правильно должна попасть эта операция в декларацию по налогу на прибыль 2024г и в какой строке декларации она найдет отражение?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как отразить корректировку реализации в сторону уменьшения в декларация по налогу на прибыль в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не формируется Бухгалтерская отчетность за 2024, отражается период только с 2025 в 1С Добрый день! Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.172.24). Организация вела учет на ОСНО за 2024г. Учетная политика по бух.учету и…
- Ошибочная реализация за прошлый квартал, уточненная декларация по НДС в 1С Добрый день! Организация на ОСНО. Сдана декларация по НДС за 3кв. 2024г. После сдачи декларации выяснили,что в июле 2024г. ошибочно…
- Исправление реализации, которую выставили не на того контрагента в 1С Добрый день, эксперты. ООО на ОСНО, оказывает клиентам услуги на условиях 100% предоплаты, применяем УПД со статусом 1. Во 2-ом…
- Отражение забытой реализации прошлого периода в текущем периоде в 1С Добрый день. Наша компания на ОСНО. В 2024г. мы поставили контрагенту товар. В ходе сверки с контрагентом было выявлено расхождение…
Статьи по этой теме
- Бухгалтерская отчетность за 2024 год для НКО. Законодательство Полная запись Разбивка записи по темам Бухгалтерская отчетность НКО за 2024г Ответы на вопросы Скачать онлайн-семинар вы можете по ссылке…
- Единое уведомление и платеж по ЕНС в 1С В программе 1С задачи по подаче уведомления и уплате всех налогов, взносов по одному и тому же сроку объединены (с…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – при перерасчете взносов на травматизм неверно заполняется отчет «Проверка расчета взносов» В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – в отчете Проверка расчета взносов. После перерасчета взносы на страхование от несчастных случаев отражаются…
- Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности Некоторые показатели форм бухгалтерской отчетности взаимосвязаны, т. е. должны соответствовать друг другу. Если соответствия нет, то можно сказать, что где-то…
Добрый день!
При изменении стоимости и (или) количества ранее реализованных товаров (работ, услуг) прошлых периодов используется документ Корректировка реализации с видом операции Корректировка по согласованию сторон в меню Продажи.
В документе Корректировка реализации на закладке Расчеты установите галочку — Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана).
Такие корректировки отражаются по строке 400 Приложения 2 к Листу 02. Заполняют строку вручную.
Заполнение строки 400 декларации по налогу на прибыль в 1С .
В НУ Корректировка реализации сформирует расход на счете 91.02 по статье Исправительные записи по операциям прошлых лет с видом Прибыль (убыток) прошлых лет.
Исходя из данных этой проводки сумма корректировки попадет в строку 300 Приложения 2 к Листу 02.
Данную сумму из строки 300 необходимо удалить и перенести в строку 400 (401-403) с указанием года совершения корректировки.