Уточненка декларации по налогу на прибыль в связи с неправильными проводками в 1С

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день. Обнаружила расхождения между ОСВ по сч 26 и расшифровкой из Декларации по прибыли. Ошибку нашла (впервые с таким сталкиваюсь) – при оформлении поступления услуг, счет затрат БУ указала 20.01, а НУ никогда не ставила, т.к. счет автоматически копировался, как в БУ, но не в это раз, в НУ подставился сч. 26. Сделала в одной операции урезанное Сторно – только в части неправильной проводки, весь документ не стала сторнировать. И в этой же операции добавила строку с правильной проводкой. Вопрос: Каким числом делать вышеуказанную операцию и нужно ли открывать закрытый период , чтобы сделать уточненку по Прибыли и Балансу (отчеты уже сданы за 2022)?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    А что нужно сделать — распечатать лист декларации с изменениями и приложить к нему пояснения?
    Да, нужно Бухгалтерской справкой объяснить проводки реклассификации в НУ и БУ.

    И что не так с пени?
    Нужно учитывать налоги и сборы в Дт 91.02 — как прочие расходы, но не учитываемые в НУ — это верно.
    Сумма 187,53 попала в расшифровку строки 040 прил.2 лист 02 вероятно потому что в документе Операции, введенные в ручную заполнена графа НУ. Проверьте это пожалуйста.

    Дополнительно
    Как отразить начисление пеней по налогу на прибыль при ПБУ 18/02?
    Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль 2021
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Должна ли премия участвовать в формировании резерва отпусков в 1С Здравствуйте! В организации резерв отпусков создается в ЗУП, потом синхронизируется с 1С БП. В октябре была выплачена разовая премия за…
  2. Учет покупки лома металла Добрый день! 01.10.2022 нам отгрузили лом металла. Продавец в счет-фактуре НДС не указал. Я сама начислила НДС через Операции -…
  3. Декларация по налогу на прибыль и декларация по НДС отличаются на сумму подарка выданного сотруднику в 1С Сотруднику вручили ценный подарок. НДС начислили, оплатили и счет-фактуру зарегистрировали в книгу продаж. Теперь декларация по НДС и прибыли разница,…
  4. Погашение убытков прошлых лет в БУ и НУ в 1С 1.Ссылка https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nalog-na-pribyl/ubytki/kak-otrazit-pogashenie-ubytkov-proshlyh-let-pri-usn-obekt-dohody.html 2.Вопрос: - Почему дата операции указана 31.12.2018? /Решение о покрытии (погашении) убытков принимается общим собранием участников после подведения…

Статьи по этой теме

  1. Что делать, если сальдо по счету 84 стало отрицательным после перехода на ФСБУ 6? При переходе на ФСБУ 6 программа сформировала проводки Дт 84.01 Кт 02. В результате сальдо на счете 84.01 «Прибыль, подлежащая…
  2. Как отразить погашение убытков прошлых лет в бухучете в 1С? Висит убыток на счете 84.02 в сумме 200 000 руб. В текущем году организация получила прибыль 500 000 руб., висит…
  3. Распределение прибыли в БУ в 1С Распределение прибыли в бухгалтерском учете отдельным стандартом не регулируется. Правила распределения прибыли определяются уставом организации и/или ее локальным нормативным актом.…
  4. Как удалить лишний счет-фактуру от поставщика за прошлый квартал в 1С? При сверке с поставщиком во 2-м квартале выявлено, что покупатель ошибочно провел в 1-м квартале документ поступления и счет-фактуру. Как…