Уточнение по НДС

Индивидуальную консультацию запросил Алевтина А.

Ответственный за ответ: Дмитревская Наталья (★9.63/10)

добрый день, подскажите пжл каким образом корректнее сделать уточненку по НДС, в графе полученные авансы , по НДС в разделе 3, строка 70, получили аванс по ставке ндс 0 %, эта сумма попала в строку 70, но НДС естественно не начислен, но при формировании сф на аванс не заметила как было указано ставка ндс по авансу 120/20

Метки консультации: —
Все комментарии (6)
  1. Фото аватара Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!
    В документе поступления аванса проверяем ставку НДС (должна быть 0%). В этом случае НДС с аванса начисляться не будет.
    Вам нужно отсторнировать авансовую счет-фактуру с ставкой 120/20 и подать уточненную НД по НДС.

    Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    Порядок исправления ошибок по НДС .

  2. не было начислено НДС с этого аванса, в строке 070 (5) было пусто, получается только в книге продаж в приложение 9 (доп лист) , должен попасть а графу где 0 % верно ?
  3. Фото аватара Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!
    При получении предоплаты с НДС 0%, авансовую счет-фактуру можно не выставлять (Письма Минфина N 03-07-08/60586 от 16.07.2020 и N 03-07-08/142 от 10.01.2018)

  4. у меня уточнение по заполнению строки 070 в разделе 3 (3 и 5 столбец) , при выставлении сф на аванс при ставке 0 %, заполняется или нет ?
  5. Фото аватара Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    При получении аванса с НДС 0%, авансовая счет-фактура не выставляется, раздел 3 НД по НДС по этой операции не заполняется.
    Если ранее авансовая счет-фактура была выписана со ставкой 120/20 и раздел был ошибочно заполнен, нужно сторнировать начисление и подать уточненную НДС по НДС.

    png 1-14

  6. спасибо большое

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переходный НДС 20% на 22% Добрый день! Получен аванс в 2024 году от арендатора ОП (обеспечительный платеж). В 2025 году была доплата ОП двумя суммами,…
  2. УСН с НДС. Как перенести аванс с договора с НДС на договор без НДС в 1С Добрый день. У нас организация на УСН с НДС. Но есть и без НДС договора. Поступил аванс по договору с…
  3. Условие в договоре - пропорциональный зачет аванса по НДС в 1С Добрый день, такой вопрос . По договору на создание интеллектуальных систем получен аванс от заказчика с НДС , перечислен аванс…
  4. Восстановление НДС с аванса В 4 квартале 2018 г наша организация заплатила аванс с НДС 18%. Получили счет-фактуру на аванс от поставщика и приняли…

Статьи по этой теме

  1. Чек-лист: Оформление счетов-фактур на аванс и расчет НДС при УСН в 1С Этот чек-лист поможет упрощенцам правильно оформить счета-фактуры на аванс и рассчитать НДС в 1С:Бухгалтерия в соответствии с требованиями НК РФ…
  2. Как расшифровать строку 170 раздела 3 декларации по НДС в 1С? ИФНС запросила расшифровку стр. 170 раздела 3 декларации по НДС. Расшифровка должна содержать документ реализации, которым закрылся полученный ранее аванс.…
  3. Как оформить счет-фактуру на аванс, если Кт 62.02 образовался из-за возврата товаров от покупателя в 1С? После возврата товаров от покупателя образовался аванс. Деньги не возвращаются, а зачитываются в счет следующей отгрузки. Как с этой суммы…
  4. Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С Доплата аванса 2% в 2025 году Если в 2025 получен аванс, а затем доплата в размере 2% в счет повышения…