Уточнение по НДС

Индивидуальную консультацию запросил Алевтина А.

Ответственный за ответ: Дмитревская Наталья (★9.63/10)

добрый день, подскажите пжл каким образом корректнее сделать уточненку по НДС, в графе полученные авансы , по НДС в разделе 3, строка 70, получили аванс по ставке ндс 0 %, эта сумма попала в строку 70, но НДС естественно не начислен, но при формировании сф на аванс не заметила как было указано ставка ндс по авансу 120/20

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)
  1. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!
    В документе поступления аванса проверяем ставку НДС (должна быть 0%). В этом случае НДС с аванса начисляться не будет.
    Вам нужно отсторнировать авансовую счет-фактуру с ставкой 120/20 и подать уточненную НД по НДС.

    Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    Порядок исправления ошибок по НДС .

  2. не было начислено НДС с этого аванса, в строке 070 (5) было пусто, получается только в книге продаж в приложение 9 (доп лист) , должен попасть а графу где 0 % верно ?
  3. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!
    При получении предоплаты с НДС 0%, авансовую счет-фактуру можно не выставлять (Письма Минфина N 03-07-08/60586 от 16.07.2020 и N 03-07-08/142 от 10.01.2018)

  4. у меня уточнение по заполнению строки 070 в разделе 3 (3 и 5 столбец) , при выставлении сф на аванс при ставке 0 %, заполняется или нет ?
  5. Дмитревская Наталья Дмитревская Наталья Сотрудник Бухэксперт:

    При получении аванса с НДС 0%, авансовая счет-фактура не выставляется, раздел 3 НД по НДС по этой операции не заполняется.
    Если ранее авансовая счет-фактура была выписана со ставкой 120/20 и раздел был ошибочно заполнен, нужно сторнировать начисление и подать уточненную НДС по НДС.

    png 1-14

  6. спасибо большое

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Зачет аванса 2023 года по лизингу в 2026 г по какой ставке 20% или 22% В 2023 г. заключен договор лизинга 20.09.2023 Перечислен аванс 20.09.2023 Ежемесячно по счетам фактурам 2 строками :1 строка текущий платеж,…
  2. Строка 130 декларации по НДС не совпадает с суммой расшифровки данной строки в 1С Добрый день. Проверили и сформировали декларацию по НДС. Сумма строки 130 не совпадает с суммой расшифровки данной строки. В расшифровку…
  3. УСН с НДС, в какой строке декларации по НДС указать реализацию, если НДС по ней выделен расчетным путем по ставке 5/105 в 1С Добрый день. Организация на УСН, с 2025 года НДС 5%. В 2024 г. получен аванс от покупателя, в 1 квартале…
  4. Документ "Счет" Добрый день! Контрагенты просят при выставлении счета указывать общую сумму по договору и указать сумму авансов с минусом отдельной строкой.…

Статьи по этой теме

  1. Почему при корректировке реализации по ставке НДС 10% в сторону уменьшения СФ на аванс формируется по ставке 20/120? Почему при корректировке реализации по ставке НДС 10% в сторону уменьшения счет-фактура на аванс формируется по ставке 20/120? Нормативное регулирование…
  2. Как в платежном поручении указать две ставки НДС 10% и 20% в 1С? Как в платежном поручении указать суммы двух ставок НДС. Например, 10% и 20%? В программе 1С нет возможности указывать более…
  3. Как заполнять строку 5б в счете-фактуре и УПД с 2026 года в 1С? Обязательно ли с 01.01.2026 года заполнять строку 5б в СФ и УПД и как это сделать в программе 1С? Что…
  4. Декларацию по НДС за I квартал 2026 сдавайте по новой форме Источник: сообщение ФНС Информация для: плательщиков НДС Декларация по НДС за первый квартал 2026 представляется на обновленном бланке, утв. Приказом…