Добрый день! Ситуация: обнаружение нашей бухгалтерией утвержденной и проведенной у контрагента премии в нашу пользу. Так как бухгалтерская отчетность подписана, сдана и предоставлена во все интересующие банки, по бухгалтерскому учету надо проводить в текущем году. Подскажите, пожалуйста, какой операцией отразить доход в 2023 году в налоговом учете? Пока вручную поправила Декларацию по НП и сдала уточненку. Сделала Операцию, введенную вручную 31.12.2023 г. Д 60.01 К91.01 Налоговый учет только по К91.01, а в 2024 году эту же операцию только в БУ. Мне надо переделать закрытие 90.91 счета и так далее по списку закрытия?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточнение по налогу на прибыль за прошлый период в сторону увеличения, отражение премии от контрагента в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Различается отражение корректировки реализации за прошлый период в регламентированных отчетах в БУ и НУ Добрый день! Просьба дать разъяснения по вопросу. В 2023 году в учете организации была корректировка реализации (уменьшение реализации) по актам…
- Перенос затрат со счета 25 на 20 для формирования НЗП и возврат обратно на счет 25 в следующем месяце в 1С Здравствуйте. В ноябре 2024 года у меня не было базы для закрытия 25 счета (базой для распределения является зарплата основных…
- Амортизация не начисляется после корректировки первоначальной стоимости в 1С Здравствуйте. 31.12.2023 внесли исправления в первоначальную стоимость и амортизацию ОС документом «Операции, введенные вручную» в связи с применением ФСБУ 25…
- Безвозмездное пользование услугой Добрый день. Получили услугу-тестирование безвозмездно. На месяц. Нашла здесь статью, что проводки в данном случае такие: Д000 - К91.01 сумма…
Статьи по этой теме
- Пересчет налога на имущество за прошлые годы при оспаривании кадастровой стоимости в 1С Организация (ОСНО) оспорила КС (105 млн. руб.), с которой уплатила налог на имущество за: 2023 год — 2 100 000…
- Алгоритм исправлений ошибки, если при переходе на ФСБУ 14 не списаны активы, больше не являющиеся НМА с 2024 в 1С В статье рассмотрим алгоритм действий по списанию актива, если с 2024 года он больше не признается НМА. Вы узнаете: как…
- Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в учете при ПБУ 18 в 1С? Организация применяет балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц для ведения учета по ПБУ 18/02. Как в 1С наладить…
- Алгоритм исправления ошибки, если ошибочно списали дебиторскую задолженность при переходе на ФСБУ 14 в 1С В статье рассмотрим алгоритм действий по восстановлению дебиторской задолженности, списанной при переходе на ФСБУ 14. Вы узнаете: как исправить ошибку…
Здравствуйте!
Если не сделать закрытие года, на конец года «зависнут» остатки по счетам 91, 99
Чтобы избежать этого, требуется провести только операцию Реформация баланса в Закрытии месяца Декабрь 2023
Реформация баланса в 1С
Проверьте результат сначала на копии базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Добрый вечер! Программа требует сделать полное закрытие месяца, я попробовала в копии, баланс не идет теперь на сумму начисленного налога, это надо будет отражать ретроспективно?
Добрый день! Может операцию введенную вручную провести в межотчетном периоде? И тогда она автоматически остатки отрегулирует ретроспективно?
Расхождения в случае корректировки прошлого года правомерны.
Операцию, проведенную вручную по БУ требуется оформлять в периоде обнаружения ошибки, а не в межотчетном периоде.
Спасибо большое за ответ!