Добрый день! Ситуация: обнаружение нашей бухгалтерией утвержденной и проведенной у контрагента премии в нашу пользу. Так как бухгалтерская отчетность подписана, сдана и предоставлена во все интересующие банки, по бухгалтерскому учету надо проводить в текущем году. Подскажите, пожалуйста, какой операцией отразить доход в 2023 году в налоговом учете? Пока вручную поправила Декларацию по НП и сдала уточненку. Сделала Операцию, введенную вручную 31.12.2023 г. Д 60.01 К91.01 Налоговый учет только по К91.01, а в 2024 году эту же операцию только в БУ. Мне надо переделать закрытие 90.91 счета и так далее по списку закрытия?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточнение по налогу на прибыль за прошлый период в сторону увеличения, отражение премии от контрагента в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Различается отражение корректировки реализации за прошлый период в регламентированных отчетах в БУ и НУ Добрый день! Просьба дать разъяснения по вопросу. В 2023 году в учете организации была корректировка реализации (уменьшение реализации) по актам…
- Перенос затрат со счета 25 на 20 для формирования НЗП и возврат обратно на счет 25 в следующем месяце в 1С Здравствуйте. В ноябре 2024 года у меня не было базы для закрытия 25 счета (базой для распределения является зарплата основных…
- Амортизация не начисляется после корректировки первоначальной стоимости в 1С Здравствуйте. 31.12.2023 внесли исправления в первоначальную стоимость и амортизацию ОС документом «Операции, введенные вручную» в связи с применением ФСБУ 25…
- Безвозмездное пользование услугой Добрый день. Получили услугу-тестирование безвозмездно. На месяц. Нашла здесь статью, что проводки в данном случае такие: Д000 - К91.01 сумма…
Статьи по этой теме
- Пересчет налога на имущество за прошлые годы при оспаривании кадастровой стоимости в 1С Организация (ОСНО) оспорила КС (105 млн. руб.), с которой уплатила налог на имущество за: 2023 год — 2 100 000…
- Алгоритм исправлений ошибки, если при переходе на ФСБУ 14 не списаны активы, больше не являющиеся НМА с 2024 в 1С В статье рассмотрим алгоритм действий по списанию актива, если с 2024 года он больше не признается НМА. Вы узнаете: как…
- Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в учете при ПБУ 18 в 1С? Организация применяет балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц для ведения учета по ПБУ 18/02 . Как в 1С…
- Алгоритм исправления ошибки, если не переведены РБП в НМА при переходе на ФСБУ 14 в 1С В статье рассмотрим алгоритм действий по переводу РБП в НМА, если переход на ФСБУ 14 не был выполнен вовремя. Вы…
Здравствуйте!
Если не сделать закрытие года, на конец года «зависнут» остатки по счетам 91, 99
Чтобы избежать этого, требуется провести только операцию Реформация баланса в Закрытии месяца Декабрь 2023
Реформация баланса в 1С
Проверьте результат сначала на копии базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Добрый вечер! Программа требует сделать полное закрытие месяца, я попробовала в копии, баланс не идет теперь на сумму начисленного налога, это надо будет отражать ретроспективно?
Добрый день! Может операцию введенную вручную провести в межотчетном периоде? И тогда она автоматически остатки отрегулирует ретроспективно?
Расхождения в случае корректировки прошлого года правомерны.
Операцию, проведенную вручную по БУ требуется оформлять в периоде обнаружения ошибки, а не в межотчетном периоде.
Спасибо большое за ответ!