Учет больничных в целях УСН в 1С

Вопрос задал Александра П. (Челябинск, Челябинская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, почему в КУДИР так произошел зачет сумм по страховым взносам, все месяца все делала из «Задачи организации» и уведомления, и оплаты. Общая сумма по уплате взносов сходится и в расчет налога взялась правильная сумма.
Сумма больничного, который выплачивали 06.12. взялась в неполной сумме должно быть 2 920,30.
А в расчет взялось только 1 897,32.
Что неправильно сделано? И что нужно поправить, чтобы больничный вошел полной суммой.

Метки вопроса: УСН доходы

Все комментарии (6)

  1. Добрый день! Пособия учитываются при уменьшении налога по следующему алгоритму:

    «Сумма, которая уменьшает налог, рассчитывается исходя из процента выплаты зарплаты, который определяется как отношение выплаченных сумм к начисленным за месяц суммам по каждому сотруднику, которому было выплачено пособие по временной нетрудоспособности. Расчет производится при выполнении обработки «Закрытие месяца» регламентной операцией «Расчет расходов, уменьшающих налог УСН»».

    Т.е. можно попробовать перезакрыть декабрь 2023 с перепроведением документов.
    Если ничего не поменяется, то можно в регламентной операции «Расчет расходов, уменьшающих налоги по УСН и по специальным режимам» по кнопке ДтКт установить галочку «Ручная корректировка» и исправить сумму.

    Разработчики обещают исправить алгоритм учета, но сроки пока не сообщают. Их ответ высылаю:

    По поводу УСН Доход и больничных. Проблема известна, но к сожалению, пока решения нет.

    Проблема состоит в том, что на данный момент в программе нет возможности точно определить, что в данной конкретной выплате выплачен именно больничный. Поэтому для определения суммы больничного используется расчетный путь.

    Думаю, что мы вернемся к это вопросу и решим эту проблему.

    1

  2. Подскажите ручные корректировки не совсем хорошо, действуют в 1С.
    Можно это поправить, раньше вроде был документ записи КУДИР там добавить дельту по больничному листу.

  3. Можно внести корректировку в документ «Запись книги учета доходов и расходов УСН», если в нем доступна закладка «IV Расходы, уменьшающие суммы налога». Но похоже, что с появлением ЕНС её из документа убрали.
    С 2024 года — новые КУДиР для УСН, ПСН и ЕСХН

    1

    1. Да, действительно, убрали закладку в регистре «Запись книги учета доходов и расходов УСН».
      В регламентной операции «Расчет расходов, уменьшающих налог УСН», на одной закладке он правильную сумму больничного поставил, а на другой нет, там нужно поправить?

      1. Добрый день! Сумма должна быть верная на обоих закладках.
        Первая закладка идет в КУДиР, а вторая влияет на расчет налога по УСН.

        1

Комментарии закрыты.