Оплата НДФЛ с дивидендов уменьшает оплату НДФЛ с зарплаты в 1С

Вопрос задал Светлана П. (Ульяновск, Ульяновская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Обновила программу до релиза 3.0.150. Подключена к 1С: Отчетности. Интегрировала с ЛК ЕНС. Интеграция прошла без ошибок, но при расчете налога при УСН происходит следующая ошибка: При перечислении ЕНП был оплачет НДФЛ с дивидендов. Так вот по «Анализу учёта по УСН»/»Расходы на уплату налогов (взносов)» сумма НДФЛ с дивидендов в раздел «Начислено» не входит(это верно), а в разделе «Выплачено» и «Принято к расходам» входит(что не верно). В конечном итоге, расходы при УСН завышены, а «Конечный остаток» /»Задолженность» меньше суммы неуплаченного НДФЛ на сумму НДФЛ с дивидендов. Как подправить данную ошибку в программе для расчета налога при УСН? Или что-то делаю не так?

Метки вопроса: УСН

Все комментарии (17)

  1. Решила добавить информацию о выплатах на 22.03.2024
    дивиденды были выплачены полностью,
    часть зарплаты не выплачена.

  2. Добрый день! Уточните, пожалуйста, какими документами проводится начисление и выплата дивидендов?

  3. «Начисление дивидендов» и «Списание с расчетного счета».

  4. А в «Списании с расчетного счета» указали вид операции «Перечисление дивидендов»?

  5. Попробуйте сейчас перезакрыть месяц. Предварительно можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24. По отчету можно проверить, что НДФЛ по дивидендам сначала исчислен, потом удержан.

  6. Месяц перезакрыла. Всё осталось без изменений.

  7. В налоговом учет НДФЛ всё верно.
    Проверьте в регистре накопления «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН» как отражена эта сумма.

    Лучше зайти сразу в регистр «Прочие расчеты» и установить отбор по сотруднику.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.ПрочиеРасчеты

    Далее нажать «Перейти» 

    Чтобы перейти в регистр «Расходы при УСН» нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти» 

  8. В регистре «Прочие расчеты» ни начисление, ни выплата дивидендов не отражены. Они должны там отражаться?

  9. Не знаю что должна найти в регистре «Расходы при УСН». Нашла только это:

  10. Может это недоработка программы? Не отражается, что часть зачисленного на ЕНС в качестве уплаты НДФЛ является НДФЛ с дивидендов и не относится к расходам при УСН?

  11. Добрый день! В отчет «Анализ учета по УСН» сумма попадает из регистра «Расходы при УСН». Получается, что если у нас в отчете уплаченная сумма НДФЛ больше, то в регистре должна быть запись с видом движения «Расход» (красный минус) на сумму 49 400.

    Проверьте, пожалуйста, в этом регистры суммы с отбором по счету 68.01.1.
    49 400 могут быть отдельно не указаны, а входить в другую сумму.

  12. Добрый день! Нашла три записи с отбором по сч. 68.01.1 в регистра «Расходы при УСН». Они как раз отражают картинку в «Анализе учёта по УСН»/»Расходы на уплату налогов (взносов)».

    Какой документ или обработка должны формировать в регистре запись с видом движения «Расход» (красный минус) на сумму 49400? Такой записи нет.

    Как мне кажется, НДФЛ с дивидендов не должен вообще попадать в регистр «Расходы при УСН». Во всяком случае «Начисление дивидендов» вообще никаких записей в регистр «Расходы при УСН» не делает, в отличие от документа «Начисление зарплаты».

  13. Возможна ручная корректировка регистра? Например, сумму 185 309,310 на сумму 49400 уменьшить без дальнейших последствий?

  14. Добрый день! Лучше сделать так: в документе «Сведения об уплате налогов» от 25.03.24 нажмите кнопку ДтКт. Далее в открывшемся окне установить галочку «Ручная корректировка» и уменьшите сумму 67 633,69 на 49 400. Т.е. укажите 18 233,69.

    Далее проверьте в остальных закладках, верно ли указаны суммы, если нет их тоже нужно будет уменьшить на 49 400.

    Я думаю, что т.к. документ «Сведения об уплате налогов» новый разработчики ещё просто не отработали такую ситуацию. Т.е. исключение НДФЛ с дивидендов из регистров УСН.

  15. Так и сделала. Перезакрыла месяц. Всё легло как надо. Большое спасибо!

  16. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.