Оплата НДФЛ с дивидендов уменьшает оплату НДФЛ с зарплаты в 1С

1. Решила добавить информацию о выплатах на 22.03.2024
   дивиденды были выплачены полностью,
   часть зарплаты не выплачена.

2. Добрый день! Уточните, пожалуйста, какими документами проводится начисление и выплата дивидендов?

3. «Начисление дивидендов» и «Списание с расчетного счета».

4. А в «Списании с расчетного счета» указали вид операции «Перечисление дивидендов»?

5. Указала.

6. Попробуйте сейчас перезакрыть месяц. Предварительно можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24. По отчету можно проверить, что НДФЛ по дивидендам сначала исчислен, потом удержан.

7. Месяц перезакрыла. Всё осталось без изменений.

8. В налоговом учет НДФЛ всё верно.
   Проверьте в регистре накопления «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН» как отражена эта сумма.

   Лучше зайти сразу в регистр «Прочие расчеты» и установить отбор по сотруднику.

   Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

   e1cib/list/РегистрНакопления.ПрочиеРасчеты

   Далее нажать «Перейти»

   Чтобы перейти в регистр «Расходы при УСН» нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

   e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

   Далее нажать «Перейти»

9. В регистре «Прочие расчеты» ни начисление, ни выплата дивидендов не отражены. Они должны там отражаться?

10. Не знаю что должна найти в регистре «Расходы при УСН». Нашла только это:

11. Может это недоработка программы? Не отражается, что часть зачисленного на ЕНС в качестве уплаты НДФЛ является НДФЛ с дивидендов и не относится к расходам при УСН?

12. Добрый день! В отчет «Анализ учета по УСН» сумма попадает из регистра «Расходы при УСН». Получается, что если у нас в отчете уплаченная сумма НДФЛ больше, то в регистре должна быть запись с видом движения «Расход» (красный минус) на сумму 49 400.

    Проверьте, пожалуйста, в этом регистры суммы с отбором по счету 68.01.1.
    49 400 могут быть отдельно не указаны, а входить в другую сумму.

13. Добрый день! Нашла три записи с отбором по сч. 68.01.1 в регистра «Расходы при УСН». Они как раз отражают картинку в «Анализе учёта по УСН»/»Расходы на уплату налогов (взносов)».

    Какой документ или обработка должны формировать в регистре запись с видом движения «Расход» (красный минус) на сумму 49400? Такой записи нет.

    Как мне кажется, НДФЛ с дивидендов не должен вообще попадать в регистр «Расходы при УСН». Во всяком случае «Начисление дивидендов» вообще никаких записей в регистр «Расходы при УСН» не делает, в отличие от документа «Начисление зарплаты».

14. Возможна ручная корректировка регистра? Например, сумму 185 309,310 на сумму 49400 уменьшить без дальнейших последствий?

15. Добрый день! Лучше сделать так: в документе «Сведения об уплате налогов» от 25.03.24 нажмите кнопку ДтКт. Далее в открывшемся окне установить галочку «Ручная корректировка» и уменьшите сумму 67 633,69 на 49 400. Т.е. укажите 18 233,69.

    Далее проверьте в остальных закладках, верно ли указаны суммы, если нет их тоже нужно будет уменьшить на 49 400.

    Я думаю, что т.к. документ «Сведения об уплате налогов» новый разработчики ещё просто не отработали такую ситуацию. Т.е. исключение НДФЛ с дивидендов из регистров УСН.

16. Так и сделала. Перезакрыла месяц. Всё легло как надо. Большое спасибо!
17. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.