Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релиз 3.0.167.32
Осн. организация принципал на УСН (доходы минус расходы, 15%), агент на ОСНО.
Аванс агентом был перечислен на счет организации до даты отчета комиссионера (в сумме 17 264 145,28).
В отчете комиссионера выделен НДС с агентского вознаграждения.
Отражение отчета комиссионера по счетам БУ проходит корректно, аванс зачтен, вознаграждение удержано из выручки, реализация отражена.
При отражении отчета комиссионера в расходы УСН правильно попадает вся сумма агентского вознаграждения с в т.ч. НДС.
А вот доходы УСН при этом уменьшаются на сумму НДС.
Мы считаем, что в качестве доходов УСН должна быть принята целиком вся сумма агентского вознаграждения.
Поясните на основании чего (какие нормы) 1С так реализовали отражение в учете данной ситуации? Или возможно мы некорректно заполнили документ? Скриншоты прилагаю.
Здравствуйте!
Да, в доходах должна отражаться вся сумма выручки от реализации товаров/услуг, поступающая агенту от покупателя.
Проверила на актуальном релизе 3.0.168.19 и такой ситуации не обнаружила.
Давайте начнем с обновления до актуального релиза
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
После обновления отмените проведение документа и проведите снова.
Сообщите о результате, пожалуйста.
Перед обновлением всегда делайте копию
Как сделать копию базы 1С 8.3
Еще уточните, пожалуйста, с 2025 года какой НДС у вас?
1. Обновление не помогло. Может все-таки реквизиты документа неправильно выставлены?
2. НДС с 2025 года — 5%. Если подобная операция будет в 2025-м году, то какая сумма должна будет отразиться в доходах Принципала? Будут изменения?
Я тестировала по разному, но такого сторно как у вас не добилась.
Давайте посмотрим как в КУДИР отражаются суммы аванса и отчет комиссионера.
В 2025 году применяете ставку НДС 5%
Например реализация на сумму 525 рублей в т.ч. НДС 25 рублей.
В доход пойдем сумма 500 рублей.
Дополнительно
Влияет ли выбор ставки НДС на расчет налога при УСН?
С какой суммы доходов считать налог по УСН — с НДС или без НДС?
За ссылки — спасибо.
С документом мы сами разобрались — неправильно были выставлены основные настройки НДС документа.
Эти настройки имеете ввиду? С ними экспериментировала, было одинаковым отражение.
Да. Если в таком виде, то сумма сторнировалась. Помогло только если снять галку «НДС включен в стоимость» и выставить «Без НДС». Причем, если оставить галку «НДС включен в стоимость» и выставить «Без НДС», то все равно происходит сторно — вот тут вообще не очень ясной поведение.
Да, проверила. Верно вы говорите.
Да, если оставить галку НДС включен в стоимость и выставить тип цены Без НДС, то все равно происходит сторно, вероятно потому что НДС в документе задан ставкой на вкладке Главное, это НДС с вознаграждения.
По тестировала еще, чтобы не было сторно в сумме НДС, не должно быть галочки НДС включен в стоимость.