УСН безвозмездная передача товара.

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Р.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Компания на УСН. Купили прослеживаемый товар (монитор) за 60 тыс. (50 + 10 НДС). Для дальнейшей безвозмездной передачи. Когда создаем документ Безвоздмездная передача сумма встает автоматически без НДС (50 тыс). Может изменить ее вручную на полную = 60 тыс. Но тогда в отчете о прослеживаемых товарах разные суммы получаются в колонке 13. Как в этом случае сделать корректно? При безвоздмездной передаче должна быть сумма без НДС? Тогда ТОРГ-12 меньше, а у нас было НДС учитывается в сумме.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Светлана!
    Приведите, пожалуйста скрин документа Поступление (акт, накладная, УПД).
    При поступлении Монитора НДС должен быть включен в стоимость.

    jpg 23-11-2022-21-28-46

  3. Здравствуйте, Светлана!
    Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости заполнен верно.
    При отражении в отчете поступившего товара сумма указывается без НДС. В вашем случае 50000 руб. При реализации (безвозмездной передаче) так же без НДС. Так как вы не плательщики НДС, все сумма 60000 руб.
    Отчетность по прослеживаемым товарам за 4 квартал 2021 на УСН .

  4. Не совсем понятно. Документ Безвозмездная передача при заполнении по поступлению ставит 50 тыс. (на 60 тыс. исправили вручную). Тогда в отчете по прослеживаемым в колонке 13 и там и там по 50 тыс. Как правильно должно быть? Куда эти 10 тыс НДС должны попадать?

  5. Здравствуйте, Светлана!
    В Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости в колонке 13 при:
    — приобретении код 17 сумма 50000 без НДС;
    — безвозмездной передачи сумма код 16 — 60000 НДС включен в стоимость.
    Так как вы на УСН НДС в отчете не отражается.
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В книгу покупок не попадает весь НДС налогового агента при покупке услуг у иностранца при частичной оплате в 1С Добрый день! Наша организация оплачивает электронные услуги поставщику из Беларуси. Мы являемся налоговым агентом по НДС. Сумма услуг по акту…
  2. Распределение НДС при реализации в валюте Здравствуйте! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.121.25) Помогите, разобраться, пожалуйста. ИТ компания продает собственное ПО, в том числе нерезидентам РФ…
  3. Признание расходов по аренде, если арендодатель предоставил закрывающие документы сразу на весь срок аренды в 1С Добрый день. Арендуем маленькое помещение под офис. По договору аренды срок аренды с 14.09.25 г. по 13.08.26. Сумма за весь…
  4. Переход на ФСБУ 25, если есть аванс с НДС 18% в 1С Добрый день. Ситуация такая же как в статье : Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25…

Статьи по этой теме

  1. Как упрощенцу начислять НДС с реализации, если покупка без НДС? Организация на УСН в 2024 году приобрела товары у неплательщика НДС, т. е. без НДС. С 2025 года применяем ставку…
  2. Как упрощенцу начислить НДС с реализации, если договор с покупателем заключен без НДС? Применяем УСН, в 2025 доход свыше 20 млн руб. Работаем с НДС по ставке 5% с 2026 года. В 2025…
  3. Как считать базу по НДФЛ с доходов в натуральной форме? Источник: Письмо Минфина от 10.06.2025 N 03-04-05/57374 Информация для: работодателей При определении базы по НДФЛ учитываются все доходы физлица, включая…
  4. Как заполнить Отчет о движении денежных средств при оплате покупателем платежной картой в 1С? Пример 1 31 октября интернет-магазин получил оплату заказа на товар платежной картой в сумме 84 000 руб. (в т.ч. НДС…