Вычет НДС у налогового агента по НДС при покупке услуг у иностранца, если покупка и оплата в разных кварталах

Здравствуйте.
Организация на ОСНО ведет раздельный учет НДС. Получила услугу от нерезидента 28.02.2020 -120000, эта услуга относится к НДС необлагаемым операциям.
Оплатила нерезиденту 100000 и уплатила НДС в бюджет в апреле.
По правилам НДС должен приниматься к вычету после уплаты НДС в бюджет при условии, что относится к НДС облагаемым операциям.
Как правильно отразить услугу при постоплате НДС в разных отчетных периодах в НУ и БУ?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

Комментарии закрыты