УСН доходы, уплата недоимки по СВ НС уменьшает налог, статья ДДС по взносам в 1С

Вопрос задал Надежда Б.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★10.00/10)

Добрый день!

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.152.28).

По акту сверки с ФСС нам насчитали 3 копейки недоимки за несчастные взносы. Я их уплатила. Отразила операцией вручную. Но эти три копейки встают в уменьшение налога при УСН (у нас доходы). Как сделать так, чтобы эти три копейки не уменьшали налог при УСН?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Если это недоимка, то по какой причине она не должна уменьшать УСН. Это же обычные взносы, просто не в полной сумме сами их начислили и уплатили их. Или какая-то другая ситуация?

    Покажите, пожалуйста, как Списание с р/с оформлено.

  2. Я рылась на просторах интернета. Вроде и правда недоимка может уменьшать налог УСН. Нам просто прислали требование «доплатите 3 копейки». Стоит недоимка (то есть это не штраф, ни пени, ни что-то еще, просто недоимка). Почему-то мне казалось, что недоимка не должна уменьшать налог УСН. Прилагаю скрины, как списание оформила с р/с.

  3. В документе Списание с р/с похоже ручная корректировка — что исправляли и как исходно было уточните, пожалуйста.

    Недоимка может быть 2 варианта:
    1) начислено 3 коп, но не доплатили их — тогда просто Списание с р/с.
    2) не доначислили и не доплатили 3 коп взносов — тогда начисление и Списание с р/с.

    Но это ведь обычные взносы. Чем они отличаются от тех, что начислили и уплатили в срок? 🙂

    Во всех Списание с р/с должно быть заполнено поле Статья расходов.

  4. В документе р/с я исправила на Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки) а было просто начислено/уплачено.
    у нас получается нужно доначислить (это сделано в операциях вручную) и оплатить (списание с р/с.) все правильно я сделала?

    «Во всех списаниях с р/с должна быть заполнена статья расходов» это что куда нужно записать?

  5. Приложение

    Предлагаю отразить доначисление ту же, куда и основные взносы идут.
    В Списании с р/с надо указать аналитику Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки) в поле, где 69.11. Ручная корректировка не нужна — ее отменить.
    Пример заполнения Статья расходов прилагаю на скрине.

  6. Мария, огромное вам спасибо за ваши пояснения. Я не знаю что я делала бы без Вашей помощи! Вы самые крутые в мире (вся команда и вы персонально!)

    У меня еще один вопрос. у меня налоги по статье доходов автоматом ставятся просто налог. и то что касается енс и несчастные взносы. я приложила скрины. следует ли мне переделать статьи доходов по всем налогам (ЕНС и Несчастные взносы) так как вы мне показали? у нас упрощенная бухотчетность и отчет о движении денежных средств мы не сдаем. но мне хочется, чтобы мой учет был идеально правильным на сколько это возможно. если нужно переделать, уточните, пожалуйста, это всех налогов касается? то есть и то что мы платим единым платежом и несчастные взносы. или можно оставить как есть и это не ошибка?

  7. Если не заполняете ОДДС и не ведете дополнительно для себя аналитику по счетам 50, 51 в разрезе статей движения денежных средств, можно оставить как есть.

    Для удобства рекомендуется настроить одну статью ДДС для налогов, которые платим в составе ЕНП и для страховых взносов от НС. Наименование может быть любое, важнее указать правильный вид движения — Прочие платежи по текущим операциям. Для автоматической подстановки статьи в документы списания укажите Использовать по умолчанию — Уплата налогов и сборов, кроме налога на прибыль. Если в справочнике заведено несколько статьей с одинаковыми реквизитами, программа отметит один элемент как предопределенный (желтый кружок), и будет подставлять по умолчанию эту статью.

    Статья движения денежных средств по налогам и взносам при ЕНП в 1С

Комментарии закрыты.