Добрый день.
Платформа 8.3.22.1704, БП3 3.0.138.25. Продажа через комиссионера юр. лицу.
В соответствии с действующей офертой при осуществлении продажи комиссионер выставил клиенту, находящемуся на ОСНО, УПД 1. Счет-фактуру комиссионер не выставил.
Комитент отражает эту продажу в БП3 через отчет о продажах (оптовые продажи) с указанием покупателя-юр. лица. Счет-фактура при этом не вводится. В результате операция продажи трактуется программой как розничная продажа.
В книге продаж отражается розничная продажа. См. файл вложения.
Дайте, пожалуйста, рекомендации, как корректно отразить в БП3 такую продажу.
Здравствуйте!
Комитент исчисляет НДС на дату аванса или отгрузки товара. Налоговая база определяется как (п. 1 ст. 154 НК РФ):
сумма поступления предоплаты, частичной оплаты с учетом НДС;
стоимость реализованных товаров исходя из цен реализации.
Регистрация счетов-фактур, выданных на реализацию, производится в 1С 8.3 автоматически при проведении Отчета комиссионера (агента) о продажах.
В документе Счет-фактура выданный на реализацию по кнопке Добавить внесите номер и дату платежного поручения на аванс по данным из отчета комиссионера.
Код вида операции — 01 «Реализация товаров, работ, услуг и операции, приравненные к ней»
Пошаговый алгоритм:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
.
Анна, я допустила неточность в описании, но дополнительно указала, что СчФ нет. Комиссионер выставил УПД2 клиенту на ОСНО. Мы с комиссионной схемой работаем постоянно. Но сейчас возникла ситуация, которую нам не удается корректно отразить в программе. Попробуйте промоделировать описанную продажу в типовой конфигурации. Мы не можем выписать СчФ автоматически, т. к. у нас нет СчФ комиссионера… А из-за этого продажа трактуется как продажа в розницу. Я на копии базы ввела фиктивный СчФ комиссионера. После этого при записи отчета о продажах сформировался СчФ, выставленный комиссионеру, и проблема ушла: эта продажа отразилась в книге продаж по юридическому лицу корректно. Но дело в том, что комиссионер выставил УПД2 — СчФ нет. Через ввод на основании Отчета о продажах ввести СчФ также не удается. Как мне создать СчФ комиссионеру в этом случае, чтобы не возникало несоответствий между нашей книгой продаж и книгой покупок юр. лица.?
Для моделирования необходимо, чтобы вы прикрепили скрины документов, которыми отразили действия в программе по вопросу.
Также дополните вопрос сведениями о договоре:
это
1) Реализация товаров посредником от имени и за счет принципала
или
2) Реализация товаров принципала от имени посредника?
В первом случае выставлять счет-фактуру на имя покупателя и регистрировать его в книге продаж в части 1 журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур (п.3 ст.168 НК РФ, п.п.1,7 правил ведения журнала, п.20 правил ведения книги продаж)
должен принципал.
А посредник только передает счет-фактуру покупателю.
Алгоритм действий:
Учет у принципала, если агент реализует товар от имени принципала и за его счет в 1С
Второй случай рассмотрен в пошаговом алгоритме
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
.
Вид договора — с комиссионером (агентом) на продажу.
Вариант 1) Реализация товаров посредником от имени и за счет принципала.
По документам. Была передача на реализацию (Дт 45 Кт 41) и отчет о продажах «Оптовые продажи».
Реализация товаров посредником от имени и за счет принципала
подразумевает, что счета-фактура должны быть выставлены от имени принципала,
то есть вашей стороной.
Документ Отчеты комиссионеров о продажах в 1С предназначен для работы с комиссионерами, которые действуют от своего имени, но за счет комитента (ч. 1 ст. 990 ГК РФ).