ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.178.26)
Основной вид деятельности оптовая торговля. Открыли отдельное направление — производство продукции и последующая продажа.
Необходимо в 1С отразить:
1. Передачу сырья для производства тестовой продукции. Продукция в дальнейшем реализовываться не будет.
Счет учета 91.02.
В 1С сделана передача сырья в переработку. Как правильно отразить, чтобы стоимость сырья попала в расходы?
2. Провести услуги по валидации производственного процесса. Учитываем как косвенные расходы.
На руках имеется только акт от Исполнителя. Лучше провести в 1С через операции введенные вручную или же через поступления от поставщика?
Добрый день, Екатерина.
Уточните, производить планируете своими силами или силами стороннего подрядчика?
Тестовая продукция не будет реализовываться, но на ее данных будет производиться следующая продукция? Это будут опытные образцы? Возможно затраты надо учитывать не на счете 91.02, а как разработку новой продукции (НМА)?
Также списание материалов на производство продукции проходит цикл Дт 20 Кт 10, Дт 43 Кт 20. Вы пишите что нужно через счет 91.02, это вы планируете списать уже готовую продукцию?
Услуги отражайте документом Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги (акт, УПД).
Документ Операция, введенная вручную не используется, если вам предоставили акт.
Светлана, добрый день.
По Вашим вопросам отвечаю следующее:
1. Производим силами стороннего подрядчика. По давальческой схеме.
2. Продукция не будет реализовываться. Не думаю, что это можно отнести к разработке новой продукции, поскольку данная продукция уже производилась ранее. Мы приобрели право на ее производство и технологию соответственно. Ничего нового не разрабатывалось.
Если по итогу не будет готовой продукции к реализации, есть ли смысл формировать затраты на это на 20 счете? Поэтому и написала про счет 91.02,
Либо, подскажите, как еще можно провести это в 1С? Быть может через счет 94?
На текущий момент материалы переданы по документу «Передача сырья в переработку» и числятся на 10.07.
Вам эту продукцию вернут?
В любом случае я предлагаю оформить полноценный выпуск продукции по давальческой схеме.
Но в документе Поступление из переработки на вкладке Продукция выбрать сразу счет 91.02, но тогда нужно скорректировать проводки, либо выпустить на счет 43 и уже потом ее списать.
Светлана, продукцию не вернут.
Если делать поступление из переработки на вкладке учет затрат остается 20.01? Получается 20.01 корректируем за счет документа Операция введенная вручную с проводками Дт 91.02 Кт 20.01?
А документы они вам какие-то дадут?
Оформите как на скрине, в конце месяца автоматически сформируется себестоимость и спишется сразу в Дт 91.02
Указание счета 91.02 на вкладке Продукция, все остальные вкладке, как при обычном заполнении