Добрый день! Наша организация с 01.01.2025 перешла с ОСНО на УСН Д-Р (с НДС 20%). В январе импортировали товар для перепродажи. Контракт с иностранным поставщиком — в евро, полученный товар задекларирован и оприходован в соответствующей валюте, а платеж по соглашению с поставщиком осуществлён в долларах США. Столкнулась со следующей проблемой: документы поступления и списания проведены по разным договорам из-за того, что валюты разные, зачет сумм сделали операцией вручную, но расходы УСН таким образом признать не представляется возможным, т.к. товар должен быть как отгружен, так и оплачен поставщику, но непонятно, как при таких условиях установить в программе связь между поставкой и оплатой. Есть ли обходной вариант, или необходимо делать запись в КУДиР вручную?
Работаем в 1С БП (3.0.173.23)
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Товар поступил, но не оплачен в документе Поступлении товара формируется регистр накопления Расход при УСН: + Приход / Не списано, не оплачено
Товар оплатили, но еще не продали в документе Списание с расчетного счета формируется регистр накопления Расход при УСН:
— Расход / Не списано, не оплачено
+ Приход / Не списано — вот движение в регистре сигнал для 1С, что товар оплачен и его при списании можно включать в КУДИР.
Что происходит у вас. Поступил товар: Расход при УСН: + Приход / Не списано, не оплачено
Но сигнала для 1С нет о том, что оплата прошла, потому что оплата проведена ручной операцией, а не Списанием с расчетного счета.
Тут два варианта.
1) В документ Операция, введенная в ручную, при зачете по договорам в разных валютах, делайте запись регистра руками.
Еще — Выбор регистров — Регистры накопления — Расход при УСН
Надо заполнить по каждому товару две строки:
— Расход / Не списано, не оплачено
+ Приход / Не списано
2) Делать руками запись КУДИР при реализации.
Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С
Екатерина, спасибо! Я так понимаю, оба действия делать необходимо. Первое влияет только на то, что по регистру «Расходы при УСН» отражается «расходная операция», связанная с оплатой? Расходы, связанные с таможенным оформлением и дополнительные (транспортно-заготовительные), регистрируются в КУДиР в результате регламентной операции в конце квартала. А вот стоимость товара, оплаченная непосредственно иностранному поставщику, в расход не попадает. Значит её в любом случае нужно регистрировать в КУДиР вручную.
Не понимаю, как посмотреть движение по регистру «Расходы при УСН» по товару, оприходованному в валюте. Сформировала универсальный отчет по данному регистру, в отборе выбрала интересующую меня номенклатуру. Отчет отражает только движения по ГТД и дополнительным расходам. Но записей, которые формируются документом поступления от иностр. поставщика и той, что я сделала вручную, в нём нет.
Прошу прощения, ошибочно написала, что нет операций в валюте в регистре. Операции есть.
Стоимость товара, оплаченная непосредственно иностранному поставщику, в расход не попадает, потому что оплата этого товара в регистрах не видна (вы делаете ее операцией, введенной в ручную).
Алиса, получилось? Как решили действовать в регистры сразу данные вносить ли при реализации товара делать запись руками в КУДИР?
Екатерина, пришлось повозиться, конечно. Сложно ничего не пропустить, особенно, когда отгрузка происходит партиями 🙁
Там, где была отгрузка товара после оплаты, редактировала или создавала дополнительно записи в регистрах, формируемых непосредственно документом отгрузки. Если оплата была после отгрузки, добавляла необходимые «расходные» записи в регистр в документе операции вручную, а также редактировала запись КУДиР в части принимаемых расходов. Спасибо за помощь.
Да, ручные операции это всегда задача со звездочкой и на внимательность.
Отлично, что все получилось.