Здравствуйте. Организация производит ТО своих машин в сервисе под ключ. На учет запчасти не ставим, сразу все относим на расходы. В УПД от поставщика иногда бывают прописаны услуги и запчасти которые были установлены на ТС, какая то часть этих запчастей попадает под прослеживаемость. Как быть с этими ГТД?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если прослеживаемые товары поступают вместе с работами, услугами, то в 1С так:
Приобретение прослеживаемых товаров в составе работ в 1С
Как отразить поступление прослеживаемых товаров в составе работ в 1С
.
Здравствуйте. У нас ситуация такая- в прошлом году и ранее поступали акты на услуги с прослеживаемыми запчастями, сразу их не отражали в декларации и в учете. Как сейчас с ними быть? Нам же нужно отправить отчет о выбытии этих номеров, поставщик у себя отразил же переход данных товаров на нашу компанию.
Мы по документам составили список всех прослеживаемых запчастей за 22 и 23 г. как нам с ними дальше поступить?
Предлагаю рассмотреть такой вариант исправления
На основании документа Поступление (акт, УПД), которым отражали работы, где в составе был прослеживаемый товар, создайте документ Корректировка поступления вида Исправление в первичных документах.
Отражать корректировку – Во всех разделах учета.
На вкладке Услуги в графе «после изменения» укажите сумму за вычетом стоимости прослеживаемого товара.
На вкладке Товары добавьте товар, который поступил в составе работ.
По документу сумма Всего и НДС будут такими же, как в первичном документе поступления.
Создайте документ Формирование записи книги покупок. По кнопке Заполнить на вкладке Приобретенные ценности отразятся данные из Корректировки поступления по товару и услуге. Напротив этих записей выставите флаг Запись доп.листа и укажите Корректируемый период – дату квартала, в котором отразили поступление работ.
В доп.листе должна появиться запись одной строкой, где указан РНПТ, кол-во и стоимость прослеживаемого товара в составе работ, общая стоимость и НДС не изменятся.
Попробуйте сначала в копии базы. Если результат устроит, повторите в рабочей.
Сдайте уточненную декларацию
Дополнительно:
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Все материалы по прослеживаемости здесь
.
Здравствуйте. Благодарю за ответ. А можно как-то обойтись без корректировки? придется ооочень много делать корректировок поступлений и соответственно сдавать корректировок по НДС за 2 года. Может есть какой-то универсальный отчет или форма уведомлений? Можно подать как остатки?
И какая ответственность за бездействие в части РНТП за прошлые года?
При исправлении реквизитов прослеживаемости по купленным товарам в следующем отчетном периоде (после сдачи отчетности), плательщики НДС информацию показывают в уточненной декларации по НДС (нет обязанности, но для формирования корректной информации рекомендуется подать)
Исправления по прослеживаемым товарам у покупателя
Надо ли сдавать уточненку по НДС, если не заполнили реквизиты по прослеживаемости в разделе 8
Уведомление об остатках подается в случаях (п. 28 Положения о системе прослеживаемости):
• наличия остатка прослеживаемых товаров на 01.07.2021;
• приобретения прослеживаемых товаров после вступления в силу Перечня товаров у физических лиц, а также у налогоплательщиков НПД;
• возвращения прослеживаемого товара в оборот физическими лицами, а также налогоплательщиками НПД, приобретавшими указанный товар до вступления в силу Перечня товаров;
• приобретения прослеживаемого товара, после вступления в силу Перечня товаров ранее конфискованных, обращенных в собственность РФ;
В вашем случае уведомление об остатках не подается, т.к. поставщик указал РНПТ при передаче прослеживаемых запчастей в составе работ
Штрафов пока нет, но ожидаем, что их введут в 2024. Отслеживать можно здесь (ID проекта Федерального закона 02/04/07-23/00140083)
Ситуация не стандартная, оптимально обратиться в ФНС с запросом для получения адресного ответа на вопрос.
Телефон горячей линии ФНС 8-800-222-2222.