Не учтены прослеживаемые товары, поступившие в составе работ, услуг в 1С

Вопрос задал Юлия А. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте. Организация производит ТО своих машин в сервисе под ключ. На учет запчасти не ставим, сразу все относим на расходы. В УПД от поставщика иногда бывают прописаны услуги и запчасти которые были установлены на ТС, какая то часть этих запчастей попадает под прослеживаемость. Как быть с этими ГТД?

Все комментарии (5)

  2. Здравствуйте. У нас ситуация такая- в прошлом году и ранее поступали акты на услуги с прослеживаемыми запчастями, сразу их не отражали в декларации и в учете. Как сейчас с ними быть? Нам же нужно отправить отчет о выбытии этих номеров, поставщик у себя отразил же переход данных товаров на нашу компанию.
    Мы по документам составили список всех прослеживаемых запчастей за 22 и 23 г. как нам с ними дальше поступить?

    1. Предлагаю рассмотреть такой вариант исправления

      На основании документа Поступление (акт, УПД), которым отражали работы, где в составе был прослеживаемый товар, создайте документ Корректировка поступления вида Исправление в первичных документах.
      Отражать корректировку – Во всех разделах учета.
      На вкладке Услуги в графе «после изменения» укажите сумму за вычетом стоимости прослеживаемого товара.
      На вкладке Товары добавьте товар, который поступил в составе работ.
      По документу сумма Всего и НДС будут такими же, как в первичном документе поступления.

      Создайте документ Формирование записи книги покупок. По кнопке Заполнить на вкладке Приобретенные ценности отразятся данные из Корректировки поступления по товару и услуге. Напротив этих записей выставите флаг Запись доп.листа и укажите Корректируемый период – дату квартала, в котором отразили поступление работ.

      В доп.листе должна появиться запись одной строкой, где указан РНПТ, кол-во и стоимость прослеживаемого товара в составе работ, общая стоимость и НДС не изменятся.

      Попробуйте сначала в копии базы. Если результат устроит, повторите в рабочей.

      Сдайте уточненную декларацию

      Дополнительно:
      Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
      Все материалы по прослеживаемости здесь
      .

  3. Здравствуйте. Благодарю за ответ. А можно как-то обойтись без корректировки? придется ооочень много делать корректировок поступлений и соответственно сдавать корректировок по НДС за 2 года. Может есть какой-то универсальный отчет или форма уведомлений? Можно подать как остатки?
    И какая ответственность за бездействие в части РНТП за прошлые года?

    1. При исправлении реквизитов прослеживаемости по купленным товарам в следующем отчетном периоде (после сдачи отчетности), плательщики НДС информацию показывают в уточненной декларации по НДС (нет обязанности, но для формирования корректной информации рекомендуется подать)
      Исправления по прослеживаемым товарам у покупателя
      Надо ли сдавать уточненку по НДС, если не заполнили реквизиты по прослеживаемости в разделе 8

      Уведомление об остатках подается в случаях (п. 28 Положения о системе прослеживаемости):
      • наличия остатка прослеживаемых товаров на 01.07.2021;
      • приобретения прослеживаемых товаров после вступления в силу Перечня товаров у физических лиц, а также у налогоплательщиков НПД;
      • возвращения прослеживаемого товара в оборот физическими лицами, а также налогоплательщиками НПД, приобретавшими указанный товар до вступления в силу Перечня товаров;
      • приобретения прослеживаемого товара, после вступления в силу Перечня товаров ранее конфискованных, обращенных в собственность РФ;
      В вашем случае уведомление об остатках не подается, т.к. поставщик указал РНПТ при передаче прослеживаемых запчастей в составе работ

      Штрафов пока нет, но ожидаем, что их введут в 2024. Отслеживать можно здесь (ID проекта Федерального закона 02/04/07-23/00140083)

      Ситуация не стандартная, оптимально обратиться в ФНС с запросом для получения адресного ответа на вопрос.
      Телефон горячей линии ФНС 8-800-222-2222.

Комментарии закрыты.