Надо ли сдавать уточненку по НДС, если не заполнили реквизиты по прослеживаемости в разделе 8

Вопрос задал Ольга Ж. (Москва)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.78/10)

Добрый день. Организация приобрела для бухгалтера новый монитор 27.01.2022г. В декларации по НДС запись отражена в разделе 8 , но не указаны графы по прослеживаемости товара. 31 января бухгалтер делает расход материла «Выдача сотруднику» монитора.
Вопросы:
1. Надо сдать уточненную НД по НДС за 1 кв. 2022 года с указанием в строке поставщика монитора граф по прослеживаемым товара (РНПТ)?
2. Нужно ли сдать отчет по прослеживаемому товару (монитору) в ФНС при передаче сотруднику?

Обсуждение (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточненную декларацию желательно сдать. В части НДС изменений не будет, дополнится только аналитика по прослеживаемости в Прил 1 Раздела 8 декларации по НДС. Наказания за нарушения по прослеживаемости до 2024 г нет, но контрольная работа ИФНС ведется. И требованиям нам присылают при расхождении данных с контрагентами.

    При передаче монитора сотруднику никаких событий в целях прослеживаемости не происходит, поэтому отражать операцию в Отчете об операциях с прослеживаемыми товарами не требуется.

    Поступление и выбытие одиночных прослеживаемых несущественных активов в 1С

    Отчетность по прослеживаемым товарам за 2 квартал 2022 на ОСНО

    Подборка материалов по прослеживаемости здесь.

    1

  2. Еще Мария, в Ваших статьях по поступлению например монитора у Вас статья 26 (АУП) Малоц., а проводки по поступлению на дебет счета 10.21.1. Как это настроить?

    1. Счет 10.21.1 будет автоматом в проводках, если в карточке Номенклатуры, где отметили, что покупка подлежит прослеживаемости, Вид номенклатуры Малоценные оборудование и запасы.
      Подробнее здесь
      Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
      .

  3. Ольга, здорово! Да, загрузка у бухгалтера такая, что семинары только если вместо сна и обеда смотреть 🙂
    Но у нас всегда можно запись посмотреть. Здесь с коллегой обсудили, как ее найти
    Как найти запись прошедших семинаров на сайте БухЭксперт8
    .

  4. Когда у вас будет доступ к 1С, то посмотрите там в О программе, какая конфигурация.
    В обычной 1С БП автоматизации для 46 счета нет.
    Поэтому рекомендация, посмотреть, как ведется учет и делать также.
    Или в 1С БП придумали свой метод или в отраслевой конфигурации уже с помощью встроенной автоматизации все.
    Что можно посмотреть и себе ссылочки в файл сохранить, или в шапке статьи под заголовком поставить отметку «Добавить в избранное», тогда в Личном кабинете все сохранится в Мои закладки
    Учетная политика в 1С, если применяется счет 46
    НДС при реализации по счету 46
    Учет договоров строительного подряда с использованием счета 46
    Учет по ПБУ 2/2008 длительный цикл строительства
    .

  5. Спасибо Вам огромное! Изучу все статьи, которые Вы мне прислали.

    1. Приложение

      Ольга, договорились.
      Сейчас всех их в Избранное себе добавьте.
      Тогда точно не потеряются и всегда будут под рукой 🙂
      Скрин прилагаю, как это сделать.

Комментарии закрыты