Добрый день! В компании возникла необходимость организовать учет претензий направленных в адрес контрагентов. основная задача, чтобы эти претензии отражались в акте сверки, таким образом при подписании данного акта сверки По мнению Минфина РФ, (Письмо от 16.03.2021 N 03-03-06/3/18269)… документом, свидетельствующим о признании должником обязанности по уплате кредитору в полном объеме либо в меньшем размере штрафов, пеней, иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, а также возмещению убытков (ущерба), может являться двусторонний акт, подписанный сторонами (соглашение о расторжении договора, акт сверки и т.п.), или письмо должника, или иной документ, подтверждающий факт нарушения обязательства, позволяющий определить размер суммы, признанной должником.
Мы делаем ручную операцию Д.76-2 Кт-91.1 (не принимаемый в ну) т.к. факта подтверждения нет, таким образом в акте сверки отражается на налог на прибыль не влияет, но указанная операция попадает в баланс, что противоречит п 16 ПБУ 9/99, по факту еще нет подтверждения контрагента. Отсюда вопрос как провести претензию, чтобы отразить ее в акте сверки, но при этом не искажать бу и ну отчетность?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Автоматизации по вопросу нет.
Акт сверки с учетом с учетом претензии, чтобы он не был отражен в бух.отчетности, можно только если составить вне программы.
Еще вариант, оставить в программе, но править бух.отчетность вручную, что тоже не совсем удобно.
Если решите так, тогда в Балансе строка Комментарии укажите сумму и строку, которую изменяете.
Либо составляете Акт, учитываете претензию. Распроводите Операцию.
То есть ни один вариант не идеален.
Можно обратиться к программистам, чтобы доработали программу в этой части.