Отражение дохода по наложенному платежу за доставку за счет покупателя в 1С

Вопрос задал Ольга Д. (Краснодар г (Краснодарский край))

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

15.07.2025
Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1606)
Отправляли несколько раз покупателям товар наложенным платежом транспортной компанией ООО «СДЕК ГЛОБАЛ ГРУПП». В 1С платежи отражали согласно публикации Бухэксперта от 06.02.2024:
1. Реализация услуг покупателю на сумму наложенного платежа (например, 2380,00 руб.);
2. Поступление услуг от СДЕК (4593,48 руб.);
3. Корректировка долга согласно акту взаимозачета (2380,00 руб.);
4. Оплата СДЕКу (2213,48 руб.).
Таким образом, по состоянию расчетов со СДЕКом задолженность равна нулю.
Запрашиваем акт сверки у СДЕК, получаем ДВА акта сверки: в первом отражены вышеперечисленные операции, исходящее сальдо 0,00 руб.; во втором акте сверки отражены операции:
1. Начисление НП к переводу клиенту (нам) – 2380,00 руб.
2. Взаимозачет НП на услуги – 2380,00 руб.
И так все отправки, по которым сумма наложенного платежа была меньше суммы Акта на услуги СДЕК. Но в крайнюю отправку сумма Акта на услуги СДЭК была равна сумме наложенного платежа (955,80 руб.). В первом Акте сверки у СДЭК эта сумма закрылась (9585,80/955,80). А во втором акте сверки такая картина:
1. Начисление НП к переводу клиенту – 1050,00 руб.
2. Взаимозачет НП на услуги – 955,80 руб.
3. Сальдо конечное: 94,20 руб. (в нашу пользу)
Получается, что наш покупатель оплатил СДЕКу 1050,00 руб., и разница – наш доход? Возможно, по остальным операциям, тоже есть доход, но он перекрывается суммой услуг по акту. Подскажите, пожалуйста, как отразить данные операции (по второму акту сверки) в 1С? И надо ли вообще отражать, если у нас нет никакого документа на сумму 1050,00 руб.?

Метки вопроса: —

Все комментарии (15)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, а вам эти деньги СДЭК по факту перевел? Т.е. в акте сверки видите ваш доход, по банку пришли, просто нет никакого акта, чем подтвердить?

  2. Добрый день! Деньги нам не перевели. О том, что нам должны деньги, мы узнали из этого второго акта сверки. Подтверждающих документов на сумму 1050,00 руб. нет. В акте сверки (втором) в колонке «Документ» напротив этой суммы указано «Начисление НП к переводу клиенту (из ПКД) №ЭЙЩ263 от 30.06.2025». При этом в первом акте сверки в колонке «Документы» напротив суммы 955,80 руб. указано «Акт оказанных услуг (из ПКД) № ЭЙЩ263 от 30.06.2025». (То ли документ с одним номером, то ли это один и тот же документ).

  3. В общем случае доход продавца — это оплата покупателем за сами товары + за доставку. Из этой суммы СДЭК вычитает свои расходы и доп. услуги, оставшуюся сумму переводит на счет. Взаимозачет проводится на основании акта.
    Все хозяйственные операции оформляются в учете на основании первичных документов (п. 3 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ). Поэтому, если ничего на эту сумму нет, кроме акта сверки, принимать такой доход рискованно, нечем будет подтвердить в случае проверки.

    Подскажите, нет у вас возможности уточнить эти суммы у СДЭКа?
    И приложите, пожалуйста, скрины для лучшего понимания ситуации.

  4. Со СДЕКом практически нет возможности связаться. Это всегда очень проблематично.
    Но я нашла приложение к акту оказанных услуг, где фигурирует сумма 1050,00 рублей.

  6. Благодарю за предоставленные сканы документов.

    На основании этих документов можно проводить операции в учёте.По акту от СДЭКа вы отражаете поступление услуг на сумму 955,80.

    Услуги доставки также были реализованы на эту сумму? Тогда не совсем ясно, почему покупатель оплатил больше. В приложении не видно, что есть дополнительные услуги на сумму 94,20. Если эта сумма не возвращается, то это ваш доход, который отразить через счёт 91.01 (п. 1 ст. 271, ст. 249 НК РФ).

  7. Мы так и делаем. Да, услуги доставки у нас отражены также на сумму 955,80 руб. в соответствии с актом взаимозачета. Но теперь я понимаю, что клиент оплатил им 1050,00 руб. (в графе «Сумма наложенного платежа» в Приложении указана эта сумма. Значит, мы должны были клиенту выставить акт на 1050,00 рублей… Тогда будет следующее:
    Дт 62 — Кт 90 — 1050,00 — реализация услуг (возмещение тр.расходов)
    Дт 44 — Кт 60 — 955,80 — поступление — услуги СДЭК
    Дт 60 — Кт 62 — 955,80 — корректировка долга.
    Останется Дт задолженность на 62 счете 94,20 руб. (покупатель нам должен). Но он оплатил эти деньги СДЕКу, значит акт взаимозачета д.б. на сумму 1050,00 руб.

  8. Получается, вы не всегда сразу знаете конечную стоимость доставки?

    По проводкам, считаю, всё правильно у вас.

  9. Все документы СДЕК Глобал Групп присылает только после окончания месяца.
    Я не поняла, как правильно? 955,80/955,080, сальдо конечное 0,00 ( и по 62, и по 60 счетам)?
    Т.е. сумму 1050,00 руб. нигде проводить не нужно?

  10. Покупатель по факту 1050 заплатил, по идее и реализация должна быть на эту сумму. Если период открыт, в документе поправить или через корректировку реализации на увеличение. А вот почему СДЭК только 955,80 засчитывает, непонятно. Получается, эти 94,20 будут висеть за ними как долг.

  11. Получается, эти 94,20 будут висеть за ними как долг. — За покупателем. Это неверно.
    Согласно второму акту сверки СДЕКа нам должен СДЕК. А если мы реализацию проведем на 1050 руб., а зачет на 955,80 руб., то нам будет должен Покупатель, а не СДЕК.

  12. Хорошо, давайте попробуем еще раз сверить последовательность отражения, возможно, станет понятнее, что делать с разницей.
    Общая схема реализации товаров с доставкой через СДЭК за счет покупателя такая:
    Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С?

    Тогда ничего не корректируем, сумму берем из первички (по акту), здесь всё правильно, реализация на 955,80, акт и зачет встречных требований на 955,80.
    В идеале как-то выяснить ситуацию у СДЭКа, пока предположение, что это может быть какая-то услуга страховки груза, например, которую вы покупателю не заказываете, а он напрямую оплачивает СДЭКу, если никаких претензий по оплате нет.
    Можно еще, если не критично, подождать документы за июль, как там эти 94,20 будут зачтены или так и будут сальдо висеть.

  13. Да, мы так всё и делаем.
    Дозвонилась до менеджера СДЕК Глобал Групп, задала все вопросы. Он говорит, что 94,20 — это их комиссия за посредничество, но не может сказать, почему они нам ее остались должны (по акту сверки), с бухгалтером не соединяет, обещал узнать и отзвониться.

  14. Ольга, отлично!
    Я пока вопрос закрывать не буду, напишите, пожалуйста, чем закончится обсуждение.🌸🌸🌸
    С наложенным платежом часто много нюансов, вопрос актуальный, будет нам полезно и другим пользователям.

Добавить комментарий