Входящий НДС по материалам у гостиницу не попадает в книгу покупок в 3 кв 2022 в 1С

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! Входной НДС в 3 кв не весь попадает в книгу покупок при организации учета по услугам проживания НДС 0%, по прочим 20%. В чем может быть причина?

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Включили раздельный учет НДС и выполнили все шаги, как здесь по подтверждению НДС 0% уточните, пожалуйста,

    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
    Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней

    По услугам алгоритм такой же, как по сырьевым товарам.

  2. Мария, день добрый! Т.е. если у приобретенных материалов во входящем НДС стоит признак блокируется до подтверждения ставки 0%, то НДС к вычету будет определяться процентом списания этих материалов со склада в производство?
    У нас не экспорт, просто гостиница.

    1. По услугам не должно быть привязки. И там не отслеживаются покупки, что купили и что реализовали, как по товарам.

      Это справочно, если тема раздельного учета НДС в 1С новая
      Как выбирать Способ учета НДС при раздельном учете НДС в 1С
      .

  3. Мария, все операции я сделала, в основном НДС на 19 закрылся. Остались только некоторые суммы, я понимаю, что они привязаны к несписанным остаткам по 10 и 41 счетам. У нас только услуги. Где можно настроить, чтобы не было привязки к остаткам?

    1. Такой настройки на сегодня нет.
      Проверим на актуальном релизе и дополнительно сообщим.
      —
      Приведите по 1 примеру, пожалуйста, самому ходовому для материалов и для товаров, что купили и еще не списали, не реализовали и это под деятельности гостиницы с НДС 0% для лучшего понимания ситуации.

  4. Мария, 1.07.22 купили белье Д10 К60. В поступлении поставили признак НДС Блокируется до подтверждения ставки 0 %. В сентябре часть белья списана в эксплуатацию Д20 К10. НДС к вычету в книгу покупок попадает после всех регламентных операции частично, пропорционально списанию. Остаток зависает по Д19 счета.

    1. По белью понятно, спасибо. А как вы его учитываете, какой счет из 10-х?
      И что с товарами, какие товары — пример. Потому что по товарам, возможно, что реализация не с НДС 0%. Поэтому нужны уточнения.

  5. Счет 10.9. для учета белья. По товарам на 41, кстати, остатков на 19 сч нет при наличии остатков на 41. Товары все учитываются в деятельности с реализацией 20%.

    1. По белью поняла, спасибо.
      —
      По товарам, реализация с НДС 20%. Способ учета НДС — Принимается к вычету. Не важно есть сальдо по Д 41 или нет, вычет все равно есть в Формирование записей книги покупок.
      —
      Такая «проблема» в 1С только по покупкам под реализацию с НДС 0%.
      Потому что по материалам, товарам, если Блокируется до подтверждения 0%, то по общему правилу вычета НДС нет, пока сама покупка на балансе. Нужно ее движение под реализацию с НДС 0% (продали товар, списали материал и выпустили готовую продукцию, которую продали…).
      Но к гостиничным услугам с НДС 0% это правило не относится.

  6. По результатам проверки ситуацию выше подтверждаю.
    Отдельной автоматизации под услуги с НДС 0% для материалов или товаров нет, чтобы была возможность принять НДС к вычету, не дожидаясь реализации или передачи в производство материалов.
    —
    Какие варианты можно предложить в 1С:
    — Максимально использовать 10.21, где возможно и сейчас, и на будущее
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
    Тогда с вычетом НДС проблем нет.
    — Еще есть идея сделать «технический» расход материалов. Убрать проводки в документе и оставить только регистры НДС. В Комментарии написать для ставки НДС 0%. Сделать ФЗКП с флажком НДС 0%. Но потом надо проверить, как будет в 4 кв., чтобы там лишнего не вылезло.
    — Также вариант сделать «техническую» смену Способа учета НДС через документ Перемещение товаров. Но тогда больше в ручном режиме в декларации по НДС надо делать. Убрать эти вычеты из раздела 3 и добавить их в раздел 4 в стр. 030.
    —
    Ситуацию мониторим, если какие-то еще варианты появятся, то сразу сообщим.

  8. По данному вопросу дополню, что пока нет однозначности по поводу того, можно сразу принять НДС к вычету или нет.
    Оптимально задать письменный вопрос в Минфин и ФНС.
    Если решите запрос сделать, то пишите и пришлю на почту его примерный текст.
    Сможете дополнить от себя или в таком же формате отправить.

    Мы рекомендуем НДС по материалам, которые приобретены под деятельность с НДС 0%, принимать к вычету по мере передачи в эксплуатацию.
    Именно такой подход сейчас реализован в 1С.

Комментарии закрыты.