УСН доходы-расходы, учет НДФЛ с зарплаты в 1С

Вопрос задал Оксана М. (Калининград, Калининградская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.155.23)

Подскажите, пожалуйста, по новому порядку учета НДФЛ с зарплаты при УСН 15%.
Не уверена, что правильно учитывается НДФЛ в расходах.
Как указано в статье https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/enp/uchet-ndfl-s-zarplaty-pri-usn-dohody-minus-rashody-s-2024-goda-v-1s.html перепровела документы по начислению и выплате зарплаты, повторно закрыла месяц с января 2024 г.
В расходы на оплату труда попадает ровно сумма уплаченная по сч.51. С января по апрель сумма ровно по начислению ЗП учитывается в расходах, а начиная с мая нет. Подскажите, пожалуйста, это правильно?
Прикладываю скрины за 1 полугодие 2024 г.

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (26)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот ведомости за май 2024 и скриншот платежного документа, которым эта ведомость оплачена.

  2. Здравствуйте, Елена. Высылаю ведомости и оплату на аванс и заработную плату

  3. Добрый день! Т.к. данные выгружаются из ЗУП, то скорее всего в майских ведомостях не заполнена закладка «НДФЛ» в Бухгалтерии.

  4. Да, не заполнена с января 2024. Нужно вручную заполнить? И с какого периода лучше?

  6. Получилось, теперь пробую по другой компании.

  7. Отлично!🌸 Напишите потом о результатах.

  8. По другой компании не получается, не выхожу на сумму оплаченную по сч.51 + сч.68.01. Разница 1317,00 руб. Посмотрите, пожалуйста, скрины. Может ли это быть из-за отпускных? Ведомость на выплату 27.06.2024. Но там сумма НДФЛ 1315,00 руб. и срок уплаты 05.07.2024

  10. Добрый день! Уточните, пожалуйста, у данной организации зарплата ведется в ЗУП или в Бухгалтерии?

  11. Нужно посмотреть ведомость за июнь 2024 и НДФЛ в них.

  12. Необходимо проверить ведомости за июнь 2024 в Бухгалтерии: перегружены ли они из ЗУП или нет, заполнена ли в них закладка «НДФЛ» и оплачены ли они.

  13. Ведомости все перегружены, НДФЛ отражен. Думаю все-таки это из-за выплаты отпускных по ведомости от 27.06.2024. Выплата произошла в июне, а срок перечисления НДФЛ наступает только 05.07.2024. Сделала закрытие июля и тогда вся ЗП отражается в расходах за 1 полугодие.

  14. Там можно посмотреть в самих платежных документах, сформированных на основании этих ведомостей по кнопке ДтКт на закладке «Расходы при УСН» как программа закрывает суммы.
    Именно эти данные попадают в отчет.

  15. В платежном документе нет закладки «Расходы при УСН», есть в отражении заработной платы за июнь. Сделала выборку по сотруднику, который в отпуск ушел в июне. Период принятия расходов указан 01.07.2024

  16. А в документе «Списание с расчетного счета» или «Выдача наличных» на выплату данного дохода нет закладки «Расходы при УСН»?

  17. Нет, только такие вкладки есть

  18. Есть предположение, что остатки отличаются в регистрах «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН». Поэтому возникает такая ситуация.

    При начислении зарплаты программа создает запись с видом движения «Приход» на её сумму в регистр «Расходы при УСН» и «Расход» на эту же сумму в регистр «Прочие расчеты».
    При выплате зарплаты: «Расход» в «Расходы при УСН», «Приход» в «Прочие расчеты».

    В результате взаимозачета в регистре «Расходы при УСН» (Приход+Расход или Расход+Приход) запись попадает в КУДиР.

  19. Подскажите, пожалуйста, каким универсальным отчетом это можно проверить?

  21. А как мне их скачать?)

  24. В УО одинаковые суммы в регистрах в Приходе и Расходе. Проверила по всем сотрудникам.

  25. Здесь скорее всего в данных всё верно, а в отчете срабатывает срез по периоду.
    Т.е. у нас в регистре «Расходы при УСН» по виду движения «Приход» 30 613 — это начисленная зарплата в июне 2024. А «Расход» 19 756 — это выплаченная зарплата в июне 2024. А выплата 10 857, наверное, прошла в июле 2024, поэтому если в отчете установлен отбор по регистратору, то июльские суммы в июнь не попадут.

Комментарии закрыты.