Добрый день!
ООО на ОСНО. 1 С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.133.22).
Единственный Учредитель по Трудовому договору является Генеральным директором. Он проживает в Москве, а ООО зарегистрировано и работает в г. Череповце Вологодской области. Раз в месяц ген.дир прилетает для проведения оперативок, те для исполнения своих трудовых обязанностей на один день. Как принять стоимость билетов на самолет в расходы для целей налогового учета? Верно ли мы полагаем, что раз один день- это не командировка, но и это не доход директора в натур форме, тк для исполнения трудовых обязанностей?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Порядок возмещения расходов связанных со служебной командировкой прописывают в коллективном договоре или в локальном документе (ч. 4 ст. 168 ТК РФ).
При направлении работника в однодневную командировку применяются общие правила возмещения расходов (ст. ст. 167, 168 ТК РФ).
Расходы подтвержлаются проездными документам. Суточные за один день по России не возмещаются.
Однодневную командировку оформляете как обычную.
Командировка: расчеты наличными средствами
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С
.