Требование ИФНС пояснить убыток от реализации амортизируемого имущества в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга К.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день! В 2021г продали ОС с убытком. В декларации за 2022 год налоговая прислала требование с просьбой предоставить «ведомость аналитического учета по объекту ОС» — могу ли я предоставить отчет по проводкам 97.21 или карточку счета 91.02? или есть еще какой то отчет? Требуют пояснить ликвидацию или списание ОС, подтвердить физический износ…а у нас просто продажа за ненадобностью(! Помогите, пожалуйста, с ответом

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте, Ольга!

    Возможно, ИФНС хочет проверить верно вы рассчитали РБП по продаже ОС с убытком.

    Предоставьте:

    -Инвентарную карточку объекта (в ней видно срок СПИ и дату выбытия ОС)

    — ОС и НМА — Ведомость амортизации — Показать настройки — Отбор — Основное средство = ОС (здесь видно износ ОС)

    -Карточку по счету 91.01 — Показать настройки — Отбор — Прочие доходы и расходы = Реализация основных средств (здесь будет видно за какую цену вы продали ОС)

    — Отчет по проводкам 97.21 (здесь можно проверить правильно вы посчитали РБП)
    ОС и НМА – Ведомость амортизации ОС

    Дать в произвольной форме Пояснения почему продали ОС.

    Если в требовании указан инспектор и его контакты, пожалуйста, свяжитесь с ним и уточните достаточно ли такого пакета документов.

    Дополнительно
    Реализация основного средства с убытком в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как исправить отрицательную сумму на 10 счете в 1С Обнаружила в базе на 10-м счете отрицательный остаток по БУ и НУ. Кол-во «0». Выяснила, что эта позиция была списана…
  2. Раздельный учет НДС, при возврате товара отгруженного озону восстанавливается и списывается на расходы НДС в 1С Добрый день. В марте отгрузили товар «Озону» для реализации. Товар в итоге хранился у них на складе. Но в октябре…
  3. Расшифровка всех показателей бухгалтерского баланса по требованию налоговой в 1С Добрый день. За 4 квартал 2023 заявили НДС к вычету. ГНИ запросила расшифровку всех показателей бухгалтерского баланса на 31.12.2020, на…
  4. Документооборот при возмещении электроэнергии в 1С По договору подрядных работ есть Заказчик и Подрядчик. Подрядчик компенсирует затраты Заказчика на электроэнергию. Вопрос: Может ли Заказчик предоставить Подрядчику…

Статьи по этой теме

  1. Настройки универсального отчета для ЗУП 3.1 для контроля остатков отгулов, заработанных с 1 марта 2025 при работе в выходной С 1 марта отгулы, заработанные при работе в выходной или праздник, нужно предоставить в течение 1 года с даты такой…
  2. Отчет о движимом имуществе в ответ на требование ИФНС в 1С ИФНС прислала требование предоставить перечень ОС, отнесенных к движимому и недвижимому имуществу с указанием: остаточной стоимости на первое число каждого…
  3. Имущественный вычет бывшему работнику: условия и документы Источник: Письмо Минфина от 28.11.2022 N 03-04-06/116193 Информация для: работодателя Минфин перечислил условия, при выполнении которых работодатель может предоставить имущественный…
  4. Обзор законодательства по зарплате за 29.07–04.08.2023 Некоторых работников можно освободить от обучения по охране труда Работодатель обязан обучить работников (ст. 214 ТК РФ): безопасным методам и…