Требование ИФНС пояснить убыток от реализации амортизируемого имущества в 1С

Вопрос задал Ольга К.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день! В 2021г продали ОС с убытком. В декларации за 2022 год налоговая прислала требование с просьбой предоставить «ведомость аналитического учета по объекту ОС» — могу ли я предоставить отчет по проводкам 97.21 или карточку счета 91.02? или есть еще какой то отчет? Требуют пояснить ликвидацию или списание ОС, подтвердить физический износ…а у нас просто продажа за ненадобностью(! Помогите, пожалуйста, с ответом

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Ольга!

    Возможно, ИФНС хочет проверить верно вы рассчитали РБП по продаже ОС с убытком.

    Предоставьте:

    -Инвентарную карточку объекта (в ней видно срок СПИ и дату выбытия ОС)

    — ОС и НМА — Ведомость амортизации — Показать настройки — Отбор — Основное средство = ОС (здесь видно износ ОС)

    -Карточку по счету 91.01 — Показать настройки — Отбор — Прочие доходы и расходы = Реализация основных средств (здесь будет видно за какую цену вы продали ОС)

    — Отчет по проводкам 97.21 (здесь можно проверить правильно вы посчитали РБП)
    ОС и НМА – Ведомость амортизации ОС

    Дать в произвольной форме Пояснения почему продали ОС.

    Если в требовании указан инспектор и его контакты, пожалуйста, свяжитесь с ним и уточните достаточно ли такого пакета документов.

    Дополнительно
    Реализация основного средства с убытком в 1С
    .

Комментарии закрыты.