Добрый день. Иностранный поставщик производит для нас оборудование (за пределами РФ). Для проведения испытаний по корректной работе оборудования мы передаем поставщику сырье (так же за пределы РФ). Подскажите, пожалуйста, как корректно отразить передачу сырья поставщику.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Передача сырья для проведения испытаний иностранному поставщику в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, расходы на товар, который продан, но оплачен поставщику частично в 1С Добрый день. При УСНО (Доходы минус расходы) способ оценки МПЗ при выбытии - ФИФО. Если товар получен от поставщика, реализован…
- Как выписать авансовые счет-фактуры и провести взаимозачет, если заказчик оплачивает напрямую поставщику и фактически деньги не зачисляются на расчетный счет продавца в 1С Добрый день. Я ранее задавала вопрос, как корректно отразить операцию, когда заказчик оплачивает напрямую поставщику, но так и не разобралась.…
- Как отразить оплату агентского вознаграждения платежному агенту из страны ЕАЭС в 1С Здравствуйте! Общество на ОСН оплачивает импортному поставщику через агента в рублях, агент зарегистрирован в стране ЕАЭС. Производится два платежа: 1.…
- Покупатель заплатил за нас аванс нашему поставщику в 1С Здравствуйте. Есть покупатель, который нам должен. Он заплатил нашему поставщику за нас аванс. Поставщик выписал авансовую счет-фактуру. Корректировкой долга с…
Статьи по этой теме
- Платежное поручение на оплату поставщику Для перечисления оплаты поставщику безналичным способом необходимо предоставить банку платежное поручение. Рассмотрим особенности отражения в 1С формирования платежного поручение на…
- Банковские операции по учету расходов на АУСН в 1С Оплата поставщику Разметка банковских операций по договору комиссии на продажу. Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Списание…
- Обработка Помощник оплаты поставщикам в 1С Автоматическое формирование в 1С платежек для оплаты поставщикам - удобный сервис, а реализуется он через обработку Помощник оплаты поставщикам. Из…
- Возврат маркированного товара поставщику Для возврата товаров необходимо создать: документ Возврат товаров поставщику; УПД на возврат; документ Вывод из оборота ИС МП если возвращаем…
Добрый день! Вывоз сырья на территорию иностранного государства для проведения испытаний (безвозмездная передача образцов) без их обратного ввоза признается экспортом (п. 28 ст. 2 Федерального закона от 08.12.2003 N 164-ФЗ, п. 1 ст. 139 ТК ЕАЭС). Как оформить экспортные операции в программе, можно посмотреть здесь:
ЭКСПОРТ
Безвозмездная передача образцов в Беларусь в 1С
Если решение о приобретении произведенного оборудования будет приниматься по итогам испытаний, для целей налога на прибыль стоимость передаваемых образцов сырья и затраты на их транспортировку – это прочие расходы (пп. 49 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Здравствуйте,
Речь идет не о ЕАЭС, процесс передачи зафиксирован декларацией(таможенной).
Поставщик производит оборудование и испытывает корректность его работы на материале, предоставленном покупателем(нами), что зафиксировано в договоре. После чего оборудование или дорабатывают, или отгружают нам. А образцы, изготовленные с помощью этого материала, так же передаются нам вместе с оборудованием. Те здесь нельзя однозначно сказать, что речь идет о товаре.
Добрый день! Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы, поэтому я не вправе давать экспертные оценки по теме данного вопроса с точки зрения законодательства. Я могу лишь выразить свое профессиональное мнение.
«процесс передачи зафиксирован декларацией (таможенной)». Верно, вывоз материалов, даже если это не товар, должен оформляться декларацией. Экспорт в данном случае — это не реализация и не переход права собственности, а вывоз из РФ без обязательства об обратном ввозе.
Экспорт в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово — реализация в дальнее зарубежье несырьевых товаров
Безвозмездная передача товаров
«образцы, изготовленные с помощью этого материала, так же передаются нам». Если в контракте прямо предусмотрено, что будут совершаться операции по переработке с последующим ввозом, может быть использована таможенная процедура переработки вне таможенной территории без уплаты вывозных таможенных пошлин (гл. 25 ТК ЕАЭС).
Давальческие материалы в 1С 8.3: позиция давальца
«После чего оборудование или дорабатывают, или отгружают нам». Если сначала заключили контракт на производство оборудования, а материалы передаются для тестирования, чтобы проверить готовность оборудования к эксплуатации, стоимость таких материалов может быть включена в первоначальную стоимость оборудования на основании п. 1 ст. 257 НК РФ.
Добрый день, да, интересует именно экспертное суждение.
В том числе , нужно ли в этом случае подтверждать нулевую ставку, тк в целом ситуация больше похожа на передачу давальческих материалов.
Здравствуйте, Анастасия!
При передачи сырья в переработку в таможенной процедуре переработки товаров вне таможенной территории в момент вывоза налоговя база по НДС не возникает (пп. 2 п. 1 ст. 177 ТК ЕАЭС). Следовательно нулевую ставку подтверждать не надо.