Сверхсуточные при командировке

Вопрос задал Надежда К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Сотрудник был в командировке с 1марта по 4марта. 20 марта будет выдаваться аванс.
В связи с изменениями в 2023 году в какой период я должна сделать начисления и удержания НДФЛ с сверхсуточных ,если дата получения дохода последний день месяца. И каким документом?

Метки вопроса: Суточные сверх нормы

Все комментарии (19)

  1. Добрый день! Есть два варианта начисления:
    1. Создать новое начисление с галочкой «Доход в натуральной форме» в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Расчет зарплаты — Начисления:

    Тогда его можно будет выбрать в документе «Начисление зарплаты», указав дату получения дохода и сумму.
    Удержание налога пройдёт при ближайшей выплате сотруднику.
    2. Провести начисление с помощью документа «Операция учета НДФЛ» — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить , проводки с помощью документе «Операция введенная вручную». В этом случае мы удержанный налог вводим вручную в документе «Операция учета НДФЛ» на закладке «Удержано по всем ставкам».
    Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикации:
    НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года
    Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП

  2. Добрый день.Код дохода я правильно понимаю 2015.Начисление получается я делаю,когда начисляю зараплату за первую половину месяца,а какая дата получения дохода должна быть.?

  3. Добрый день! Дата получения дохода, последнее число месяца утверждения авансового отчета. Код дохода по НДФЛ 2015.

  4. Добрый день.У меня начисление 20 марта стоит выплата автоматом стала тоже 20 марта.Не пойму где мне поставить дату получения дохода последнее число месяца.

  5. Приложение

    Добрый день! Скриншот с примером высылаю.
    В данном случае дата выплаты — это дата получения дохода.

  6. Добрый день.Так получается,я эту дату должна буду подправить в окончательном начислении з.п.?Если я правильно понимаю то при суточных датой получения дохода считается последний день месяца.

  7. Добрый день! Да, дату получения дохода указываем последний день месяца начисления.

  8. Добрый день. При начислении аванса были начислены суточные командировочные и соответственно выплачены в день аванса,теперь при начислении в конце месяца ничего этого не заполняет.Ставит тупо начисленные отпускные и оклад. Как я понимаю должны пройти все начисления за месяц в том числе и суточные,где необходимо поставить дату выплаты на 31,03,23

  9. Добрый день! Лучше провести начисление суточных отдельным документом «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет», а из начисления аванса их убрать, чтобы программа доход по ним не зачитывала при окончательном расчета.

  10. Добрый день.А дату начисления какую тогда ставить.? У меня сверхсуточные и они должны попасть в доход.Так ведь?

  11. Да, всё верно. Последний день месяца начисления.

  12. Добрый день. Если я начислила и удержала налог по сверхуточным в аванс 20 марта и подала на него уведомление и теперь поставлю 31.03.23 в окончательном начислении ,то как я должна отразить в 6 НДФЛ. ?
    И последний день месяца я ставлю не зависимо,когда был удержан налог?

  13. Добрый день! В данном случае лучше дату выплаты поставить 20 вместо 31.

  14. Добрый день.А если я выплачиваю сверхсуточные в з.п то дату выплаты з.п? В данном случае если поставлю 20 число,то в 6 НДФЛ попадет и в 1 раздел и во второй?

    1. Добрый день! В раздел 1 6-НДФЛ попадает удержанный налог за период с 01.01.23 по 22.03.23. Т.к. НДФЛ был удержан 20 числа, в раздел 1 он попадает.
      В разделе 2 6-НДФЛ указываются доход и налог за период с 01.01.23 по 31.03.23, сумма НДФЛ с сверхсуточных в него попадёт.

      Единственный момент, налог с сверхсуточных лучше удерживать в следующем месяце после месяца начисления. Потому что если расписать блок на примере старой формы 6-НДФЛ, у нас получается аванс по НДФЛ:

      Дата получения дохода 31.03.23
      Дата удержания налога 20.03.23
      Дата перечисления налога 20.03.23

  15. Добрый день.Т.е получается если авансовый отчет был например 5 марта,то начисление сверхсуточных я делаю в момент начисления з.п ,т.е последним днем марта,а удерживаю НДФЛ когда выплачиваю з.п за марта,т.е в апреле.Так?

  16. Добрый день! Да, всё верно.
    Дата получения дохода для целей учета НДФЛ для сверхсуточных равна последнему числу месяца, в котором утвержден авансовый отчет. Отчет утвердили 5 марта, дата получения дохода 31.03.23. Удержать НДФЛ можно при любой выплате, начиная с 31.03.23.

  18. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.