Оформление отдельных платежек на уплату налогов и взносов на ЕНС с 2024 в 1С

1. Здравствуйте!

   Так делать не следует. Ни в 2023, ни в 2024.

   Нужно платежи отражать уплаты ЕНП так Списание с расчетного счету — Уплата налога — Единый налоговый платеж. Д 68.90 К 51.

   Начисление налогов на ЕНС будет в Закрытии месяца в рег. операции Начисление налогово на ЕНС. Д 68.ХХ К 68.90.

   Налоги и взносы с ФОТ в «зарплатных» документах переносятся на ЕНС. Д 68.ХХ, 69.ХХ К 68.90.

   Далее, если нужен ОДДС заполненный и работа с отчетом по ЕНС, который находится в Отчеты — Расчеты по налогам на ЕНС, то надо заполнять документ Сведения об уплате налогов.

   Порядок работы с ЕНС в 2023 такой

   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 2023 году в 1С

   Операции по ЕНС в 2023 году в 1С

   В 2024 такой

   Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

   Единое уведомление и платеж по ЕНС в 1С

   Нарушать его не надо.
   2023 можно не трогать, а с 2024 уже, все как надо оформить.

2. Мы платежи проводим Д 68.90 К 51. Начисление налогов на ЕНС автоматически происходит. Просто в списании ставим статью расходов — ту, по которой прошла оплата налога. Сверка с налоговой идет, платим все четко до копейки. Например платим НДФЛ в том числе НДФЛ по дивидендам, я разбиваю эту сумму на два списания и каждой сумме присваиваю свою статью расходов — в части ндфл по дивидендам- ставлю статью дивиденды. и в ДДС четко все садится. Отсюда и вопрос — для чего еще нужно заполнять эти сведения?

   1. Такой методики, как вы применяете, в 1С нет. Ее и не может быть при работе с ЕНС, потому что с 01.01.2023 не существует уплаты конкретного налога или взноса.
      То, что сверка «идет» — в вашем случае по сути — это совпадение и можно сказать «повезло».
      Будет ли так дальше — 100% гарантии нет.

      Технически так можете делать, но если что-то будет неправильно, не заполняется и т.д. — для вас решение только корректировать вручную.
      Потому что нарушаете методологию работы в 1С:Бухгалтерия.

      Документ Сведения об уплате налогов нужен для:
      -налогового учета, если кассовый метод т. е УСН и ИП ОСНО,
      -автозаполнения Отчета о движении денежных средств в составе БФО (бухгалтерская отчетность),
      -проверки расчетов по ЕНС в 1С в разделе Отчеты — Единый налоговый счет (с релиза 3.0.151).

      Заполняется документ корректно по данным ФНС и не трубет ручного труда при подключении функционала ЛК ЕНС в 1С.
      Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

3. Спасибо, тогда будем делать Сведения.

   1. Это оптимально.
      Потому что может еще какая-то функция у этого документа появится.
      Если применять Сведения об уплате налогов, все будет автоматически.

4. Да, да, об этом тоже подумала. Спасибо

5. Мария, тогда при списании по банковской выписке — списание на ЕНС — какую статью расходов нужно указать? Вид движения?

   1. По оплатам на ЕНС применяем Прочие налоги и сборы.
      Скрин прилагаю.
      Это для всех платежей.
      Налог на прибыль сейчас в составе ЕНП, поэтому он отдельно не выделяется.
      И уточнение «кроме налога на прибыль» не актуально.

      

      jpg StODDS

      2

Комментарии закрыты.