Что делать с суммой налога к уменьшению в декларации по налогу на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Ш. (Коломна)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! В декларациях за 2018 и 2019 года получилась сумма налога к уменьшению. Что делают с этими суммами? Возможна ли следующая оплата налога на прибыль за вычетом этих сумм?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Доброе утро, Юлия.
    Если у вас сумма налога к уменьшению, то авансовые платежи Вы не уплачиваете (п. 5.14.1 Порядка N ММВ-7-3/475@).
    Зачесть или вернуть переплату можно. Но для этого нужно подать заявление в вашу ИФНС. До 01.10.2020 можно зачесть оплату только в счет погашения налога на прибыль. После можно будет зачесть в счет любого налога.
    Если у вас фактическая переплата налога, то также рекомендую ознакомиться со статьей — Как подготовить заявление о возврате и зачете налогов в 1С

    Дополнительно формировать какие-либо проводки в 1С не нужно. У вас по итогам периода все проводки формируются автоматически при закрытии месяца.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Разница в справке-расчете и ОСВ с суммой налога в декларации по налогу на прибыль в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1441) ОСНО. Сформировала декларации по налогу на прибыль. Сумма налога по декларации не совпадает с суммой налога к…
  2. Корректировка авансовых платежей по налогу на прибыль в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС, если налог перенесен в ошибочной сумме в 1С Добрый день. В декларациях по налогу на прибыль за 1 квартал и полугодие сумма налога не соответствовала сумме налога на…
  3. Налог на ПСН, уплата 1/3. Добрый день! ИП с сотрудниками, взяли патент сроком с 01.01.22 по 31.12.22. До 01.04.22 нужно оплатить 1/3 суммы. Сформировала в…
  4. Ошибка в начислении налога на имущество (земельного) налога за прошлые периоды 1с БП. Добрый день! обнаружили в учете ошибку, на отражению расходов по налогу на имущество. В отражении расходов по налогу…

Статьи по этой теме

  1. Проверка расчета налога при УСН (доходы) в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  2. Проверка расчета налога при УСН доходы-расходы Рассчитывается сумма налога за год стр. 273 Раздела 2.2. декларации Рассчитывается сумма минимального налога стр. 280 Раздела 2.2. декларации Если…
  3. Проверка расчета налога при УСН (доходы) для ИП в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  4. Учет разницы между минимальным налогом и налогом при УСН доходы-расходы в 1С Если единый налог при УСН, рассчитанный в общем порядке, меньше минимального налога, который равен 1% от признанных доходов за налоговый…