Отражение НДС и пени по налогу в ОФР в 1С

1. Добрый день!
   В ОФР указывается сумма прочих доходов без НДС (п. 3 ПБУ 9/99), т.е. как раз идет уменьшение на дебетовый оборот по счету 91.02 в корреспонденции со счетом 68.02. В прочих расходах НДС тоже не должен отражаться. Поэтому ОФР у Вас сформировался правильно в этой части.
   Материал, который может быть полезен:
   Алгоритм заполнения отчета о финансовых результатах по обычной форме
   Проверка составления отчета о финансовых результатах по обычной форме
   .

2. Добрый день. Забыли уточнить, что данный расход это пени по НДС.

   1. Спасибо, что уточнили.
      Проверьте, что статья для Дт 91.02 Налоги и сборы.
      Пени по налогам, учитываемые на 91.02, неправильно отражаются в Отчете о финансовых результатах
      Заполнение строки 2350 Прочие расходы в Отчете о финансовом результате.
      Иначе будет как раз то, что вы описали — безобразие в ОФР 🙂

      1

3. поставили 91.02 Налоги и сборы, ничего не поменялось, так же вычитает данную сумму

   1. Надо поставить верную статью в Операции по Дт 91.02. Перейти в Закрытие месяца — Отменить Закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца (начиная с того месяца, в котором пени начислены).
      В декабре 21 пропускаем операции Переход на ФСБУ 25 и ФСБУ 6.
      Перезаполнить бух отчетность за 2021 по кнопке Заполнить.
      Так делали или как-то иначе?

4. По отражению начисления пеней по НДС в части выбора статьи прочих доходов и расходов можно свериться здесь:
   Начисление пени и штрафов в 1С 8.3

Комментарии закрыты.